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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 66,734 | 구비 | 부가가치세 | ma*** | 2024-07-02 | |
| 길동상사 개인사업자입니다. 영세율세금계산서를 발행했습니다.(구매확인서받음) 오천칠백만원. 길동상사는 혼자서 일처리가 힘겨워서 지연상사에 하청을 주었습니다. 지연상사도 영세율세금계산서 발급이 가능한가요? 가능하다면 구비서류 무엇이 있어야 하는지 궁금합니다. | |||||
| 66,733 | 원재료 부폐에 대한 마이너스 세금계산서 | 부가가치세 | ty8*** | 2024-07-01 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 당사는 식품 제조업을 영위하고 있습니다. 당사에서 거래처A에게 원재료의 가공(삶기)을 의뢰하였습니다. 이 원재료는 면세품목입니다. 원재료 가공비는 \5,500,000(부가세 포함)으로 전자세금계산서를 수취하였습니다. 그런데,.. | |||||
| 66,732 | 보험사에서 외상대 보험처리로 입금 받을 경우 | 계정과목 | lanyu*** | 2024-07-01 | |
| 거래처A가 파산하여 외상대를 지급 받지 못하여 보험사에 청구하여 받았습니다 (외상대 중 일부) 이 경우에 보험사에서 보상금 입금시에 거래처A의 외상매출금과 상계해도 문제가 없는지, (보통예금/외상매출금) 혹은 분개 문의드립니다. | |||||
| 66,731 | 이중근로자의 통합고용세액공제 | 종합소득세 | cof*** | 2024-07-01 | |
| 안녕하세요 이중근로자의 경우 통합고용세액공제에서 인원수를 계산할 때 제한이 있을까요? 예를 들어, a와 b 직장 두곳에 재직 중일때, (4대보험가입) a에서 통합고용세액공제 인원수에 포함시키려할때 b에서의 적용여부와 달라지는 것이 있을까요? 감사합니다. | |||||
| 66,729 | 전근자 원천세 / 연말정산 처리 관련 | 급여 | msch*** | 2024-07-01 | |
| 1. 회사는 본점1개 지점2개 보유 (법인번호 동일/사업자번호 상이) 2. 근로자A가 본점>지점으로 전근발령이 진행됨 3. 해당내용 4대보험 전근신청완료 (건강/고용/연금 전입,전출완료) 4. 6월말까지 본점근무, 7월초 전근지점 근무로 진행 질의 - 기존 사업장(본점) 전산,원천세는 퇴사처리 전근시점 입사로 .. | |||||
| 66,728 | 직원 선물비용 | 계정과목 | ckt6*** | 2024-07-01 | |
| 직원이 이사를하여 회사 법인카드로 가전제품을 선물로 주었습니다 이 경우 복리후생으로 처리가 가능한지? 아니면 급여 상여처리로 해야하는지? 궁금합니다 | |||||
| 66,727 | 지원금에 대한 매출세금계산서 발행시 계정과목 문의드.. | 계정과목 | lanyu*** | 2024-07-01 | |
| 1) 지원금을 받은 것에 대하여 매출세금계산서를 발행하였을때, 매출 계정과목 문의드립니다. 2) 잡이익도 가능할까요? 금액은 1천만원 정도입니다 | |||||
| 66,726 | 간이->간이(세금) 유형전환되었을때 | 부가가치세 | kimdewon20080*** | 2024-07-01 | |
| 간이사업자에서 간이(세금)으로 유형전환되었을때 1. 유형전환으로 인한 상반기 확정신고를 해야하나요? 2. 세금계산서 매출이 없는 경우엔 신고하지 않아도 되는지요? 1,2 각각 답변 부탁드리겠습니다. | |||||
| 66,725 | 원천징수이행상황신고서 작성 | 종합소득세 | goodi7*** | 2024-07-01 | |
| 안녕하세요. 신고서1. 귀속 4월, 지급 6월, 신고 7/10 -> 징수세액 -100 신고서2. 귀속 6월, 지급 6월, 신고 7/10 -> 징수세액 +200 이럴 경우에는 환급 따로 받고, 징수 따로 진행해야 하나요? 신고서1은 신고만 하고, 신고서2. 수정신고(세액) A90에 -100을 수기로 입력하고 징수세액 100만원만 납부하면 될.. | |||||
| 66,724 | 폐업시 잔존재화 - 회계처리 | 종합소득세 | kys1*** | 2024-06-30 | |
| 폐업시 잔존재화(고정자산) 부가세신고시 부가세 납부 했습니다. 부가세 납부한 잔존재화를 유형자산처분손실 회계처리를 해야하나요? 아니면 부가세만 세금과공과로 회계처리하면 될까요? 재무상태표에 자산으로 남겨도 되나요? 아니면 자산을 없애야 하나요? | |||||
| 66,723 | 구분경리 | 종합소득세 | geek7*** | 2024-06-30 | |
| 아래의 법령 등에서 의미하는 구분경리, 구분기장은 반드시 별도의 재무제표를 만들어야 한다는 의미인지요? 아니면 하나의 재무제표로 작성을 하더라도 계정별로 구분만 되면 되는거것인지요? 소득세법 제160조 [ 장부의 비치ㆍ기록(2009.12.31 제목개정) ] ⑤ 둘 이상의 사업장을 가진 사업자가 이 법 또는 「조세.. | |||||
| 66,722 | 폐업시 재고자산 - 수입금액 | 종합소득세 | kys1*** | 2024-06-30 | |
| 23년 7월 폐업시 재고자산(100만원)을 부가세 신고할때 수입금액제외로 신고하고 부가세를 납부했습니다. 폐업 후 재고자산을 판매한 경우, 손익계산서상 재고 100만원 남기고 총수입금액에 산입해야 하는건가요? 만약 판매한 금액을 총수입금액에 산입시키면, 재고자산 100만원은 필요경비로 산입하나요? | |||||
| 66,721 | 세금계산서 발급이 가능한 간이과세자 | 부가가치세 | jun*** | 2024-06-29 | |
| 개인사업장이며 간이과세자인데요 '세금계산서 발급이 가능한' 간이과세자 입니다. 근데 24년 1~6월에 세금계산서 발급한건 없습니다. 그럼 24년 7월에 신고하는 24년 1기 부가가치세는 '신고'의무가 없는게 맞을까요? | |||||
| 66,720 | 부가세공제문의 | 부가가치세 | easpor*** | 2024-06-29 | |
| 아프리카,틱톡 등 방송하는사람이 같은 크루(같은팀?)에 있는사람에게 생일축하한다고 후원을하거나 같이 컨텐츠를해서 고맙다는 성의표시로 후원을하거나 컨텐츠자체가 후원하면서 갑질?하기 라던가 여러이유로 후원을하였을시 그 충전해서 후원한금액은 부가세공제가가능한가요? | |||||
| 66,719 | 성실신고확인서 중 주요확인명세서 작성에 대해서 문의.. | 종합소득세 | cof*** | 2024-06-28 | |
| 안녕하세요 주요확인 명세서 중 다.배우자 및 직계존비속에 대한 인건비(일용직, 아르바이트 직원 포함) 지급명세 에 대해서 문의드립니다. 1. 특수관계인에게 지급한 사업소득지급액도 위 내역에 작성해야 할까요? 2. 23년도 12월 귀속 24년도 1월 '지급'액에 대해서도 해당 명세서에 기재하여.. | |||||
