온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 66,901 | 농산물 도매법인 | 부가가치세 | kym*** | 2024-07-16 | |
| 고추 농산물 도매업을 하는 법인입니다 농민에게 1억정도 고추를 구입해서 거래처에 납품했는데 부가세신고시 매입자료를 면건으로 잡아서 신고 들어가야하는지... 아니면 그냥 일반전표에서 명세서제출제외대상내역 8번 농어민과의 거래로 매입자료를 반영하는건지... 궁금합니다 제조업이나 의제감면적용하는게 아니.. | |||||
| 66,900 | 부가가치세 시행령 88조 개정사항 | 부가가치세 | totw*** | 2024-07-16 | |
| 이번개정사항 내용이 오픈마켓 (쿠팡,지마켓등)에서 현금매출(현금 받고 현금영수증 발행하지 않는 금액)도 신용카드발행세액공제가 되는것으로 개정이 된것이 맞나요? | |||||
| 66,899 | 개인사업자 고정자산매각분개 | 전표분개 | eee*** | 2024-07-16 | |
| 안녕하세요~ 24.2.16 운용리스로 타고 다니던 차량을 구매 후 24.2.22 판매하였습니다. 매입액은 부가세 없이 6,036,500(계산서) 받았고 매출할땐 세금계산서 10,454,545 / 1,045,455 이러면 분개가 차변 미수금 11,500,000 감가상각비 226,871 유형자산처분손실 5,809,629 대변 부가세예.. | |||||
| 66,898 | 토지임대료(월세) 매입세액공제 | 부가가치세 | han5*** | 2024-07-16 | |
| 안녕하세요 제과점을 일반사업자입니다 *주차장이 부족하여 주변 땅을 임대하여 사용하고 있습니다 *임대인은 법인사업자입니다 *세금계산서를 받았습니다 (질의사항) 1)토지(주차장부지) 월세 매입세금계산서 매입세액공제가 가능한지요? | |||||
| 66,896 | 법인차량(비영업용) 세금계산서 및 분개 관련 | 전표분개 | mytau*** | 2024-07-16 | |
| 안녕하세요. 차량 매각 매출 계산서 발행은 처음이라 아래 내용이 맞는지 확인 부탁 드립니다. 장부상 차량운반부: 20,000,000 / 감가상각 처리 안했음 판매가: 11,000,000 / 부가세 별도 1)매출계산서 발행시 분개 미수금: 12,100,000 / 차량운반구 11,000,00 부가세.. | |||||
| 66,895 | 간이과세 변경후 세무관련 문의 드립니다 | 부가가치세 | hgh9*** | 2024-07-16 | |
| 상반기에는 일반과세 였다가 하반기 부터 간이과세자로 유형 전화 되었습니다. 그런데 상반기때 상가 건물을 매입을 하고 사업장 주소를 이전을 하였습니다. 이번 1기확정때 건물매입으로 인하여 환급액이 발생할것 같습니다. <질문1> 하반기에 간이로 전환되었는데 2기확정 신고시에 1년치를 재정산 해.. | |||||
| 66,893 | 판매인 시상으로 인한 재고자산 출고시 회계처리 | 전표분개 | sksmsi*** | 2024-07-16 | |
| <개요> 1. 당사의 상품 판매 활동을 담당하는 판매인(개인사업자)들 중 우수 판매인들에게 자사 상품으로 시상을 하는 행사를 진행 2. 해당 상품은 원가 100 / 시가 200(vat 별도)의 상품 3. 해당 판매인에게 상품 지급시 원천징수 함 Q1. 위 상황일 때 시상시 회계처리는? <개인 의견> 의견.. | |||||
| 66,892 | 질문입니다 | 부가가치세 | min0*** | 2024-07-16 | |
| 부동산/임대 법인사업자입니다 1. 소방시설보수공사 800,000 전액 부가세공제 가능한가요? 적절한 계정과목이 어떻해 되나요? 2. 상수도 누수탐지공사 1,000,800 전액 부가세공제 가능한가요? 적절한 계정과목이 어떻해 되나요? | |||||
| 66,891 | 법인전환시 접대비 문의드립니다. | 법인세 | lemon5*** | 2024-07-16 | |
| 수고가 많으십니다. 개인사업자에서 법인으로 당해연도 중도에 법인전환하였습니다. 법인전환시 접대비 한도 금액 3600만원은 각 사업자등록번호 별로 개인사업자 3600만원까지 한도, 법인사업자 3600만원까지 한도로 봐도 문제가 없는것인가요? | |||||
| 66,890 | 매각 | 부가가치세 | ma*** | 2024-07-15 | |
| 법인차량 매각시 수입금액 제외로 들어가나요? | |||||
| 66,889 | 신고 | 부가가치세 | ma*** | 2024-07-15 | |
| 수출신고필증 관련 수출신고필증이 사라져서 홈택스에 조회하니까 수출한 내용이 뜨는데 외화금액이 9,195,188.00 원화환산금액 9,195,188 이렇게 되어있는데 이런경우도 있나요? 수출신고필증 작성시 외화금액을 위에 금액 그대로 기재해서 신고해도 되나요? | |||||
| 66,888 | 임대료 매출 문의 | 전표분개 | kej0*** | 2024-07-15 | |
| 안녕하세요. 제조업/ 임대 사업자 이렇게 2개를 가지고 있는데 임대사업자 매출을 제조업으로 발행 하셨더라고요. 이런경우는 지금이라도 수정세금계산서를 발행 하면 될까요? 1.수정세금계산서는 어떻게 발행 하는게 좋을까요? -> 제조업에서 착오에 의한 이중발급 등으로 선택해서 마이너스 발행 하면 될까.. | |||||
| 66,887 | 부가가치세 간이과세자(세금계산서 발급사업자) 문의 | 부가가치세 | kej0*** | 2024-07-15 | |
| 안녕하세요 1. 24년 7월 1일 부터 부가가치세 간이과세자(세금계산서 발급사업자) 전환이 된 사업자는 24.1기 확정은 일반 사업자로 신고 하면 될까요? 2. 위에 질문이랑 다른 업체 입니다. 부가가치세 간이과세자(세금계산서 발급사업자)로 전년도부터 전환되어 있는곳은 매출 세금계산서가 발행되어있으면.. | |||||
| 66,886 | 법인 업무용 전용번호판 관련 | 법인세 | taxhabit7*** | 2024-07-15 | |
| 2024년도부터 법인업무용 전용번호판을 부착하여야 한다고 들었는데 법인구입하는 업무용자동차 전체는 이야기 하는게 맞나요? 아니면 8천만원 이상인 자동차만 번호판 부착인가요? 이거에 관련된 정확한 법조문이 궁급합니다 | |||||
| 66,885 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2024-07-15 | |
| 1. 24년도 부가세 신고시 개인사업자 신용카드발행세액공제는 1년에 얼마인가요? 23년도 수입금액이 10억원 이상이면 신용카드발행세액공제 안되나요? 2. 24년도 부가세 신고시 의제매입세액공제 가능한가요? 수입금액 및 매출금액이 얼마이상이면 의제매입세액공제 안되는 요건등이 있나요? | |||||
