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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 66,999 | 현금영수증 지연발행 | 부가가치세 | yi*** | 2024-07-24 | |
| 부동산임대업을 영위하는 개인입니다. 24년 5월~6월 임대료에 대해 24.7.8에 한꺼번에 현금영수증을 발행하였습니다. 이번 상반기 부가세 신고시에 해당 매출을 신고하려고 하는데요 혹시 현금영수증을 7월8일에 발급하여 가산세 등 불이익이 있을까요? 그리고 해당 과세기간에 포함하여 신고하는게 문제가 될까요?.. | |||||
| 66,998 | 매도가능증권 매각 | 장부 | dydgh0*** | 2024-07-24 | |
| 안녕하세요 평소 도움에 감사 드립니다. 매도가능증권 처분 관련하여 문의 드립니다. < 현황 > 1. 당사는 A 사( 모회사로 당사의 지분 100% 소유) 와 해외회사에(A 사 의 계열사) 14주 투자하였습니다. 2. 당사는 장부상 매도가능 증권으로 계상 되어있습니다. ( 14주 149 만원 ) 3. 14주 전량을 A.. | |||||
| 66,997 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2024-07-24 | |
| 개인사업자입니다. 음식매출 195,000,000 임대매출 20,000,000입니다..그러면 의제매입세액공제 한도는 2억초과로 봐야 하나요? 아니면 2억이하로 봐야 하나요? 의제매입세액한도가 어떻해 되나요? 의제매입세액공제율을 어떻해 되나요? | |||||
| 66,996 | 영세율 매출명세서 작성문의 | 부가가치세 | ey11*** | 2024-07-23 | |
| 안녕하세요 ~! 해외중계무역에따른 수수료를 받고 외화 영세율 신고하는경우 영세율 매출명세서의 제21조 중계무역 방식의 수출 또는 제 24조 국내에서 비거주자에게 공급되는 용역 중 어느곳에 기재해야 하는것인가요? 이경우 실제물품의 거래당사자가아니고 수수료만 받는경우 업종코드는 어떤것을 사용.. | |||||
| 66,995 | 에어비앤비 수입금액 잡는 방법에 대해서 문의드립니다.. | 부가가치세 | cof*** | 2024-07-23 | |
| 안녕하세요 에어비앤비 수입금액 산정방법에 대해서 문의드립니다. 1. 첨부드린 이미지 파일 처럼 [게스트가 결제한 금액] [호스트 수령대금]이 있는데, 부가세 공급'대'가 금액을 [호스트 수령대금]의 1박숙박료+청소비 금액인 120,000원으로 하면 될까요 ? ( 즉, 부가세 포함해서.. | |||||
| 66,994 | 파산 대손세액공제 | 부가가치세 | totw*** | 2024-07-23 | |
| 갑법인이 을법인에게 매출세금계산서 1억을 발행는데 을법인 파산이 났스니다 갑법인의 대손세액공제는 파산일부터 10년이내에 가능한것인가요? 아니면 10년이 지나야 가능한것인가요? | |||||
| 66,993 | 부동산 임대 사업자등록증 | 부가가치세 | rlqhsqnsr*** | 2024-07-23 | |
| 법인이 두개 이상의 지번(부동산)을 가지고 임대업을 하는 경우 지번마다 지점 사업자등록증을 내야하나요 ? | |||||
| 66,992 | 문의 드립니다 | 법인세 | tax7*** | 2024-07-23 | |
| 안녕하세요 개인사업자로 도소매/전자상거래업으로 중국에서 원예용기자재를 수입해서 판매하고 있습니다. 위 사업장은 포괄양수도 받아 사업을 영위 하는 바람에 창업중소기업감면을 받지 못했습니다. 이번에 법인 대표로 지분100%로 설립예정입니다. 법인의 업종이 도소매/전자상거래업 인 경우 청년창업감면 적.. | |||||
| 66,990 | 세금계산서 지연발급 가산세 | 부가가치세 | eee*** | 2024-07-23 | |
| 5월 25일 작성일자를 6/11발급 7,068,000 5/25일 작성일자 6/11 수정세금발급 -6,900,000 차액 168,000원에 대해서만 지연발급 가산세가 있는지? 아니면 7,068,000 모두에 대해서 지연발급가산세가 있는지요? | |||||
| 66,989 | 과세 부가가치율 | 부가가치세 | ty8*** | 2024-07-23 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 당사는 일반과세자입니다. 당사에서는 부가가치세 신고서에서 (과세매출 공급가액-과세매입 공급가액)/과세매출 공급가액*100으로 계산하여 그 분기의 과세 부가가치율을 구합니다. 즉, 첨부된 부가세 신고서는 당사의 1분기 부.. | |||||
| 66,988 | 폐업일 이후에 발급받은 세금계산서 | 부가가치세 | cof*** | 2024-07-23 | |
| 안녕하세요 폐업일 이후에 발급받은 세금계산서의 처리에 대해서 문의드립니다. 6월 15일자로 폐업한자가 6월 30일자를 작성일자로 한 세금계산서를 수취하였습니다. 이 경우 부가세 신고서 작성법 중 아래의 사안에 대해서 문의드립니다. 1. 신고서상 신고기한 a. 1월1일 ~ 6월 15일 b. 1월1일 ~ 6월 3.. | |||||
| 66,987 | 질문입니다. | 전표분개 | su090*** | 2024-07-23 | |
| 안녕하세요. 토지 관련하여 20년에 재평가잉여금 설정을 했습니다. 24년 현재 토지와 건물을 매각한 상태인데요. 토지 관련하여 회계처리를 어떻게 해야할까요? ex) 토지 100 (2018년) 2019년 재평가시 토지 10 재평가잉여금 10 2024년 현재 토지를 200 에 매각 했다 가정했을때 분개처리.. | |||||
| 66,985 | 상조회사 만기환급충당부채 | 결산 | sksmsi*** | 2024-07-23 | |
| 당사는 상조업을 영위하는 법인으로 상조상품을 판매중 상품가 500만원 중 100만원은 미리 고객에게 상품권/포인트등 혜택으로 제공 (실제로 쌓이는 상조금액은 400만원) 만기시 해당고객에게 500만원 전액 지급해야 하며 이때 부족한 100만원은 만기환급금이라는 비용으로 계상되고 고객에게 500만원 환급됨 Q.. | |||||
| 66,984 | 조정후수입금액명세서의 ⑧과세(일반)에 들어갈 숫자 | 법인세 | jun*** | 2024-07-23 | |
| 법인세법 시행규칙 별지 제17호 서식 법인세 [조정후 수입금액명세서] 서식의 2.부가가치세 과세표준과 수입금액 차액 검토- (1)부가가치세 과세표준과 수입금액 차액의 ⑧과세(일반)에 들어갈 숫자에 대해서 문의드립니다 예를 들어 한해 기존 부가가치세 신고 기록이 이런 상황입니다. 부가가치세 신고서 첫장 하단.. | |||||
| 66,983 | 개인에서 법인전환 포괄양수양도분개문의 | 전표분개 | easpor*** | 2024-07-23 | |
| 항상 감사합니다. 첨부파일대로 법인전환을 한다고한다면 자본금 / 부가세대급금 미지급금 / 상품 분개가맞을까요? 아니면 법인입장에서는 상품 / 자본금 이렇게분개하는걸까요?... ? / 미지급금 분개를 잘모르겟습니다 ㅜ 그리고 자본금만큼 법인 통장에 돈이있.. | |||||
