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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 67,074 | 대표이사가 법인에게 사옥 무상임대 | 부가가치세 | jun*** | 2024-08-01 | |
| 그냥 개인이(개인사업장 아님) 본인 명의로 50억원대 부동산을 구입한 다음에 본인이 대표이사+최대주주로 있는 법인사업장에게 해당 부동산을 사옥으로 쓰도록 무상으로 임대해줬을 경우 세무적인 문제가 있을까요? | |||||
| 67,073 | 보험 대리 및 중개 매출의 적격증빙 발행여부 | 법인세 | sksmsi*** | 2024-08-01 | |
| 당사는 보험 대리 및 중개 업을 영위하고 일반기업회계기준을 준수하는 법인 입니다. 당사는 당월 s법인의 보험을 중개하여 매출이 발생했습니다.(PL보험 및 수상레저보험) 계산서를 발행하려고 보험업체와 정산 하다 세무적인 이슈가 발생 하였습니다. 당사가 알고 있던 보험중개 매출액 총 55,000,000원.. | |||||
| 67,072 | 학원 강사 관련 | 종합소득세 | yi*** | 2024-08-01 | |
| 학원업을 운영하는 개인사업자입니다. 학원 강사분들의 요청에 의해 일부는 사업소득자(3.3%)로 일부는 4대보험 가입자로 신고하고 있습니다. 상기의 구분이 근로자성 유무인것은 알고 있습니다. 출퇴근시간의 강제성은 없으나 월 계약한 시간은 있습니다. 문의) 상기와 같이 동일학원에서 일부는 3.3%, 일부는 4.. | |||||
| 67,071 | # 차량 관련 보상금 지급 회계처리 | 계정과목 | 2001cha*** | 2024-08-01 | |
| 가해자 - 주식회사 가나다라 피해자 - 홍길동 (법인회사 직원) 24년 7월, 회사 법인차량 A가 직원차량 B와 사고로 인해, 직원차량 B가 파손되어 보험 접수를 하였습니다. 그리고 해당 직원차량의 폐차로 피해 보상금을 지급하게 되었습니다. (300만원) 보상금 300만원은 법인통장에서 지급될 예정입니다. .. | |||||
| 67,070 | 통합고용세액공제 관련 | 법인세 | yi*** | 2024-08-01 | |
| 정부지원금과 법인의 대응자금으로 연구과제를 수행하는 법인입니다. 해당 연구과제를 위해 인력을 고용했고 인건비의 80%정도를 정부지원금의 재원에서 충당합니다. (연구과제 종료후에도 법인에 계속 근무예정) 통합고용세액공제를 받고자 하는데 상기와 같을때 혹시 문제가 있는지요? | |||||
| 67,069 | 장기 매입대금 분개처리 문의 | 전표분개 | swtax3*** | 2024-08-01 | |
| 인테리어 업체측에 500만원짜리 매입세금계산서를 받았는데, 부실공사로인해 대금 지급의사가 없으시다고 합니다. 인테리어 업체측도 수금의지가 없으시다는데 해당 미지급대금은 언제 어떻게 처리할 수 있을까요?? | |||||
| 67,068 | 적립금 분개 문의 드립니다. | 전표분개 | swtax3*** | 2024-08-01 | |
| 저희는 온라인 쇼핑몰 회사입니다. B고객이 회원가입 할 때 C회원을 추천인으로 쓰게되면 B고객이 결제한 금액의 1%를 C회원에게 적립 해드리고 있습니다. 적립금은 상품을 구매 할 수 있고, 현금으로 인출 할 수도 있습니다. 이때, 1. 적립금 지급할 때 2. 적립금으로 상품 구매할 때 3. 적립금을 현.. | |||||
| 67,067 | 법인세 중간예납 문의드립니다 | 법인세 | kapsy8*** | 2024-08-01 | |
| 23년 11월에 개업한 법인 사업장이구요. 홈택스에 법인세 중간예납 조회했을 때 직전 사업연도 법인세기준 중간예납세액을 알려줬습니다. 자기계산이 안떳지만 자기계산이 가능할까요? 만약 자기계산으로 신고가 가능하다면, 홈택스에 조회되는 납부세액이 11,000,000정도이고, 자기계산을 했을경우에는 1-.. | |||||
| 67,066 | 법인 폐업 후 재개업시 법인세 중간예납 자기계산신고 | 결산 | kimdewon20080*** | 2024-08-01 | |
| (법인등록번호는 동일하나 상호명이 다름) 23년 3월 폐업 (23년 법인세신고 완료.) ->상호명 A (23년 이때엔 결손사업장입니다.) 24년 5월 개업 ->상호명 B (상반기 매출없음) 법인세 중간예납 자기계산신고 로 떴는데요~ 통장거래내역을 상호명 B만 5~6월만 정리해서 반기결산 보면되나요? +추가.. | |||||
| 67,065 | 법인사업자 물류센타 임대시 세금계산서주소 .. | 부가가치세 | roseji*** | 2024-08-01 | |
| 부동산 임대사업자 입니다 임차자중 법인사업자인데 물류센타로 저희사업장을 임차하고 본점과 사업장은 사업자등록증에 다른주소로 되어있는데 임대료 세금계산서 발행시 상대주소는 어디로 기재해야하는지요? | |||||
| 67,064 | 휴업법인의 법인세 중간예납 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2024-08-01 | |
| 24.01월부터 24.06월까지 법인이 휴업을 했다가 다시 24.07월로 복귀를 했습니다, 국세청에서 법인세 중간예납에서 조회가 되지 않는데요. 1년이 안된 법인으로 봐서 법인세 중간예납을 진행하지 않아도 되나요? | |||||
| 67,063 | 폐업관련 | 결산 | mytau*** | 2024-08-01 | |
| 안녕하십니까? 아래와 같이 문의 드립니다. 영업종료일: 2024.12.31 1. 영업종료일로부터 폐업신고 기한이 정해져 있는지요? 25년에 폐업일 24.12.31일로 폐업신고 가능 여부 궁금합니다. 2. 위와 같이 폐업 후 법인통장에 입출금 거래가 발생해도 되는지요? 24년12월까지 영업한 매출/매입 입.송금.. | |||||
| 67,058 | 의제배당 해당 문의 | 법인세 | yi*** | 2024-07-31 | |
| 해당 법인에는 건물과 토지에 대한 재평가를 시행하여 각각 재평가적립금이 있습니다. 재평가 적립액 (건물 , 토지 재평가 관련) 전액을 자본전입하여 무상증자를 하고자 합니다. 현재 해당 법인이 취득한 자기주식은 없습니다. 질의 1) 상기의 경우 건물, 토지 재평가적립액의 자본전입에 의한 무상증자시 의제배당에.. | |||||
| 67,057 | 사은품 소득세 처리 및 분개방법 | 법인세 | sksmsi*** | 2024-07-31 | |
| 당사는 일반기업회계기준을 준수하는 법인사업자로 당사 상품에 가입한 모든 고객들에게 "백화점 모바일 상품권 5만원권"을 제공(구입단가 44,000원) Q1. 사음품 제공시 기타소득세로 처리하고 원천징수를 해야하나요? Q2. 원천징수를 해야한다면 액면금액인 50,000원을 기준으로 계산해야하는지 아.. | |||||
| 67,056 | 사은품 회계처리 | 법인세 | sksmsi*** | 2024-07-31 | |
| 당사는 일반기업회계기준을 준수하는 법인으로 당사 상품에 가입한 고객들에게 모두 "백화점 모바일상품권 5만원권"을 제공(구입단가 44,000원) Q1. 사은품 제공시 기타소득세로 보아 원천징수를 해야하는지 Q2. 원천징수를 해야한다면 액면금액인 50,000원을 기준으로 기타소득세예수금을 계산해.. | |||||
