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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 67,144 | 건설업 지체상금 관련 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2024-08-12 | |
| 건설업 법인사업자입니다. 표준계약서상 계약기간이 24.01.24~24.05.29 였으나 실제 남품한 기간은 8.2일로 지체상금이 발생 1000분의 0.75 5.29~8.2일하여 금액이 준공금액 53,600,000원 선금 지급액 37,300,000원 금회 청구금액 16,300,000원 납품일자 8/2일 기준 총 지체일수 65일로 지체상금 2.. | |||||
| 67,143 | 중계무역인가요?? | 부가가치세 | gns*** | 2024-08-12 | |
| 안녕하세요 ~ 중국에서 물건을 만들어서 저희회사로 들어와서 저희 터키 물건을 수출하는 방식이었는데... (수출실적명세서 발급됨) 중국에서 물건기간을 맞출수없어서 바로 터키로 물건을 보내는 방식일경우 중계무역인 맞는건가요?? 중계무역일때 부가세신고를 할때 수출계약서및 외국환입금내역서 필요할텐데.. | |||||
| 67,142 | 청년창업감면 만나이 기준 | 종합소득세 | swtax3*** | 2024-08-12 | |
| 1989.11.30 생이 2024.11.29까지 창업하면 청년창업감면 나이요건에 해당하고 2024.11.30에 창업하면 나이요건에 해당하지 않는게 맞을까요? (다른요건은 충족한다고 가정) (창업자는 여자로써 군복무 고려X) 혹시 관련 법령이나 사례, 판례 등등 아시는게 있다면 같이 부탁 드리겠습니다. | |||||
| 67,141 | 기타소득자 필요경비 | 급여 | swtax3*** | 2024-08-12 | |
| 안녕하세요! A명의로 B가 운영하던 개인사업자를 폐업하게 되면서 A가 B에게 이사비 등의 명목으로 1천만원 지급예정입니다. 기타소득으로 신고하려고 하는데, 이 경우에도 경비율 60% 적용받을 수 있을까요?? | |||||
| 67,140 | 업무용승용차의 유류비 | 법인세 | ty8*** | 2024-08-12 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 당사에서는 업무용승용차로 시외출장을 갔을 때 발생한 주유비는 여비교통비로 분개하고 있습니다. 업무용승용차로 시외출장을 갔을 때 발생한 주유비는 '업무용승용차 관련비용 명세서'의 기타에 포함시켜야 하나요? 아니면.. | |||||
| 67,139 | 영세율적용에 대해서 문의드립니다. | 부가가치세 | cof*** | 2024-08-11 | |
| 안녕하세요 영세율 적용에 대해서 문의드립니다. 국내에 사업장이 있는 개입사업자가 국외에서 여행상품을 판매하고 있습니다. ( 현지 출장으로 나가서 판매하고 있습니다. ) 국외 관광객이 국내로 들어와서 관광을 하는 상품이며, 결제는 페이팔 계좌를 통해서 받고 있습니다. 이 경우에 아래와 같은 내.. | |||||
| 67,138 | 양도양수문의 | 부가가치세 | easpor*** | 2024-08-11 | |
| 포괄양도양수x 개인->개인입니다. 권리금계약서를 썻으며, 유형자산(3천)+권리금 해서 1억을 줬습니다. 부가세별도 , 총 1.1억입니다. 이경우 영업권 7천에 대한 원천징수(8.8%,기타소득)과 1억에 대한 세금계산서 발행하면될까요? 그리고 임차보증금은 계약서내용에없던데 임대인과 따로계약해서 임차보.. | |||||
| 67,137 | 공제 | 부가가치세 | ma*** | 2024-08-10 | |
| 모텔업을 합니다 야놀자 여기어때 매출은 신용카드 매출로 인식하고 공제가 가능한가요? 신용카드나 현금영수증이 아닌부분은 기타건별매출로 신고를 했는데요? 저희는 야놀자 여기어때 매출이 60프로정도 입니다 신용카드 공제가 가능한지? | |||||
| 67,136 | 대손 | 부가가치세 | ma*** | 2024-08-10 | |
| 개인사업자입니다 23년도 7월부터 매출발생한 길동상사와의 거래가 23년도 12월까지 오천만원 부가세별도 대금을 못 받았습니다 24년도 현시점에 길동상사는 휴업을 했습니다 이런경은 23년도 매출 대손세액공제 신청 가능한가요? 추심업체에 의뢰를 했어도 대금을 못 받았습니다 24년도 1월에 신고시 납부한 부가.. | |||||
| 67,135 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2024-08-10 | |
| 개인사업자 부가세 7월에 신고시 4월 부가세 중간예납을 고지를 했으나 납부를 안한경우...부가세 신고시 부가세중간예납으로 반영을 해서 부가세 신고 및 납부를 해야 하나요? 아니면 납부를 안했기때문에 부가세 중간예납을 적용안하고 부가세 신고를 해야 하나요? | |||||
| 67,134 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-08-09 | |
| 1. 23년도 결손이었으면 24년도 법인세 중간예납 신고 및 납부를 해야 하나요? 2. 23년도에 당기순이익이 4,500,000이었고 이월결손금공제를 해서 납부세액이 없었다면(23년도 이월결손금 공제 다하고 남아있는 이월결손금공제 이제 없습니다.) 24년도에 법인세 중간예납 신고 및 납부를 해야 하나요? 3. 23년도 당기.. | |||||
| 67,133 | 중소기업간 통합 조특법 31조 개인사업자의 부동산 현.. | 법인세 | totw*** | 2024-08-09 | |
| 개인사업자 갑은 토지및 상가 (전체 30%정도소유) 임대업을 하고 있습니다 해당토지와 상가를 50%를 소유하고 있는 을법인에게 갑이 해당 토지와 건물을 현물출자시 중소기업간 통합 조특법 31조으로 양도세 이월과세를 받으려 합니다 질문1 갑이 부동산임대업을 영위하고 있어도 중소기업간 통합이 가능한가.. | |||||
| 67,132 | 부가세경정청구환급 | 법인세 | sjs*** | 2024-08-09 | |
| 안녕하세요~ 2020-2022년 매출과다(이중으로) 부가세경정청구하여 2024년 7월에 환급되였습니다 잡이익처리하고 법인세신고시 익금불산입하면 되는지요? | |||||
| 67,131 | 임직원 경조사비 한도초과 | 법인세 | sksmsi*** | 2024-08-09 | |
| 당사는 일반기업회계기준을 준수하는 과세법인임 <개요> 대표이사의 부친상으로 인해 당사는 상조물품을 300만원어치 구입하고 대표에게 전달(세금계산서 수취) 법인 내 경조사 규정에 따르면 50만원이 최대 한도 초과된 250만원에 대해 어떻게 처리해야할까요? 인사팀에선 대표자 소득처리가 어렵다고.. | |||||
| 67,130 | 적격합병후 자산조정계정 문의 | 법인세 | yi*** | 2024-08-09 | |
| 법인간 적격합병을 하였습니다. 장부가액을 초과한 시가에 대해 자산조정계정을 설정하였습니다. 문의) 해당 자산조정계정은 감가상각외 자산의 경우 처분시 익금산입으로 세무조정하는것으로 알고 있습니다. 헌데 자기주식을 소각하는 경우 익금 또는 손금에 산입하지 아니하고 소멸한다 라고 법령에 기재되어 있는데.. | |||||
