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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 67,287 | 매출 상품 파손으로 인하여 외상대 할인 | 장부 | men*** | 2024-09-02 | |
| 상품을 인도 이후 확인한 결과 인도한 상품중 일부가 파손됨을 확인하였습니다. 이미 매출 세금산서가 발행이 되었고, 그에 대한 대금도 입금이 된 상태입니다. 상대방측에서는 수정 세금계산서 발행을 하지 않고 파손된 상품의 대금 일부를 다시 보내달라고 합니다. 수정세금계산서 발행하지 않고 처리를 .. | |||||
| 67,286 | 즉시상각의제 관련 문의 드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2024-09-02 | |
| 감가상각비 관련하여 즉시상각 의제 관련하여 문의드립니다. 즉시상각 의제 관하여 다음과 같은 내용이 있는데요 정확히 무슨 뜻인지 궁금하여 여쭙니다. 1> 건축물의 유지 보수에 들어간 수선비 지출액이 600만원(2019년 이전 300만원) 미만이거나 자산가액의 5%에 미달 하는 경우에 수선비로서 수익적 .. | |||||
| 67,285 | 자회사가 폐업한 경우 모회사의 회계처리 | 전표분개 | jun*** | 2024-09-02 | |
| B법인의 주주명부는 100% A법인으로 구성되어 있습니다. 즉 A법인은 모회사, B는 자회사인 상태입니다 A법인의 재무상태표에는 비유동자산-지분법적용투자주식 1억원이 있는 상태입니다. 그러다가 자회사 B법인이 폐업을 하게 되었습니다 다만 손실을 보다가 폐업해서 B법인으로 부터 회수할 수 있는 금액은 3천만원.. | |||||
| 67,284 | 전환사채 원천징수 시기 및 세율 | 법인세 | corr*** | 2024-09-02 | |
| 안녕하세요. 당사는 전환사채 발행법인입니다. 전환사채 계약서상에는 1년에 4차례 이자 지급을 하는 것으로 기재되어 있습니다만 당사 자금상황으로 인하여 이자 지급을 늦춰야 할 것 같습니다. 이런 상황이라도 당연히 원천징수 신고는 지정된 일자에 하는 것이 맞는 거죠? 그리고, 원천징수 세율은 14%가 맞는 건.. | |||||
| 67,279 | 법인차 접촉사고 합의금 계정과목 문의 | 계정과목 | kej0*** | 2024-09-02 | |
| 안녕하세요 법인차 접촉사고 합의금 계정과목 문의 드립니다. 소득처분은 어떻게 해줘야하는지도 궁금합니다. | |||||
| 67,278 | 중간예납 법인세 | 계정과목 | ec*** | 2024-09-02 | |
| 안녕하세요. 반기에 법인세계상(미지급세금)을 하였습니다.(법인세와 지방소득세) 8월에 중간예납으로 법인세만 납부시 미지급세금과 선납세금중 계정과목을 어떤것으로 써야 하나요? | |||||
| 67,277 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-09-02 | |
| 1. 기업부설연구소가 법인에 생겼습니다...그러면 연구팀에 대한 비과세 조건이 어떻해 되나요? 얼마까지 비과세인가요? 연구전담만해야 비과세인가요? 아니면 연구랑 다른업무 겸직을 해도 비과세 인가요? 2. 4대보험이 사용자 부담금과 회사부담금이 같은말인가요? 아니면 다른가요? 어떻해 다른가요? 사용자부담금과 .. | |||||
| 67,276 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-09-02 | |
| 1. 주민세(종업원분)은 24년 7월분 급여신고시 24년 7월부터 ~ 23년 7월까지의 급여의 평균이 1억 5천만원을 초과하는 경우 주민세(종업원분)을 납부를 해야 하나요? 그럼 24년 8월 급여신고시엔 24년 8월부터 ~ 23년 8월까지로 매월 급여신고시 급여신고달 기준으로 1년을 계산해서 1억5천만원 초과되면 납부하고 초과안되.. | |||||
| 67,275 | 분양권 증여시 부가세 | 부가가치세 | cof*** | 2024-09-01 | |
| 안녕하세요 분양권 증여시의 부가세 납부의무 발생여부에 대해서 문의드립니다. 기존에 자가건물에서 본인 사업을 하던 사업장이 재개발 지역으로 지정되면서, 폐업 후에 조합원 신분으로 상가 분양권을 받았습니다. ( 현재는 폐업 후 비사업자 신분 ) 위 상가 분양권을 자녀에게 증여하는 경우, 부가세 문제에.. | |||||
| 67,274 | 주택임대사업자 주택 증여시에도 거주주택 비과세 가능.. | 양도소득세 | totw*** | 2024-08-30 | |
| 갑이 1.강서구 주택 2녕이상거주/갑 100%명의/ 2.동작구 아파트 주택임대사업자 8년 등록함/남편과 아내 공동명의 3.강남구 아파트 주택임대사업자 8년짜리 등록함/ 남펴과 아내 공동명의 질문1. 주택임대사업자 거주주택비과세 1번주택이 받으려고합니다 다른 요건모두충족시 2번 동작구 아파트를 남편이 .. | |||||
| 67,273 | 지급시기 의제에 대해서 문의드립니다. | 법인세 | cof*** | 2024-08-30 | |
| 안녕하세요 원천징수 및 납부에 대해서 문의드립니다. 사업소득에 대해서 원천징수 및 납부 시에, 지급시기 의제가 적용되지 않는 것으로 알고 있습니다. 그렇다면, 1. 실제로 용역을 제공받고 용역비를 지급하지 않았다면, 원천세 신고 자체를 하지 않는 것이 맞는걸까요? 아니면, 신고는 하되, 해당 금.. | |||||
| 67,272 | 고용증대 세액공제 1차 미공제시 2차 공제여부 문의 | 종합소득세 | swtax3*** | 2024-08-30 | |
| 직원 1명을 <23년1월1일>부터 고용 하였으나 23년에 고용증대 세액공제 를 받지 못했습니다. 어차피 23년 소득금액이 마이너스라서 경정청구는 하지 않을건데 24년에도 계속 1명을 유지했을 때, 2차 세액공제라도 받을 수 있을까요?? 아니면 1차 세액공제 서식 작성 자체를 안했으니, 2차도 못받는 걸까요.. | |||||
| 67,271 | 상속주택 부속토지 양도 | 양도소득세 | han5*** | 2024-08-30 | |
| 안녕하세요 지방애 소재하는 주택부속토지를 양도하였습니다 *주택면적: 41.3m2 상속 (명의: 어머님) 1주택자입니다 *주택부속토지: 304m2 상속(본인명의) *본인 무주택자 입니다 *양도금액 : 24,000,000원 (질의사항) 1)위 주택부속토지를 양도하였습니다 비과세가 해당되지않는지요? 죄송합니다 자.. | |||||
| 67,270 | b2b | 법인세 | start*** | 2024-08-30 | |
| 2023년12월30일 매출 59,364,206 통장입금 2024. 1.10 58,967,902 1번 제가 분개하는건 보통예금 58,967,902 / 외상매출금 59,364,206 매출채권처분손실 396,304 2번 보통예금 58,967,902/ 단기차입금 59,364,206 이자비용 396,304 2024.2.29 대출실행 단기차입금 59,364,206 / 외상매출.. | |||||
| 67,269 | 명절떡값 지급시 회계처리 문의 | 법인세 | heeya2*** | 2024-08-30 | |
| 안녕하세요. 법인이 명절떡값을 지급할때 1. 4대보험신고하고 급여지급하는 임직원은 = 급여에 포함하여 근로소득으로 신고. 2.. 주주에게도 지급을 하겠다는데.. 배당은 아니고..기타소득으로 신고를 하는건가요? 어떻게 처리해야할지 모르겠습니다. | |||||
