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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 67,393 | 고용증대세액공제 법인전환시 상시근로자수 | 법인세 | lmy2*** | 2024-09-19 | |
| 안녕하세요 개인사업자의 법인사업자로 법인전환(포괄양도)로 상시근로자수에 대해 문의드립니다. 개인사업자 상시근로자현황 2022년 1차분 고용증대세액공제 적용받음 2021.12.31. 개인사업자 직원 13명 2022.12.31. 개인사업자 직원 14명 2023.09.19. 개인사업자 직원 12명 전원이 법인사업자로 양도 2023.1.. | |||||
| 67,390 | 수입분개 한가지만 더문의드립니다. | 전표분개 | gwxd*** | 2024-09-19 | |
| 대금을 먼저지급할때는 외환차손익이 없다고하셨는데요.. 근데 대금지급날짜랑... 선적일자랑.. 환율이 다른데.. 어떻게 외환차손익이 없을수가 있는지해서요... 대금지급시의 환율이랑 선적일자의 환율을 계산하면 달라서... 대금지급시 7,000*1,244.6= 8,712,200 선적일자 7,000*1,272 =8,904,000 .. | |||||
| 67,387 | 계정과목 구분 문의 드립니다. | 계정과목 | lusnu*** | 2024-09-19 | |
| 법인 사업장의 종목이 태양광발전 입니다. 양도양수계약으로 이번에 사업권, 토지,시설대금에 대하여 인수를 받았는데요. 토지 제외한 사업권, 시설대금에 대하여 세금게산서 발행을 받았습니다. 양도양수 받은 사업권, 토지, 시설대금에 대하여 어떻게 계정과목을 구분 지으면 될지 문의 드립니다. | |||||
| 67,385 | 수입시 분개문의. | 전표분개 | gwxd*** | 2024-09-19 | |
| FOB, CIF, CFR인도조건일때에는 선적일자로 봐야한다고하는데요. 수입분개를 이렇게 하라고 답변받았는데... 선적일자가 대금지급일자보다 빨라서요.. 선적일자에 원재료/외상매입금 대금지급시에 외상매입금/보통예금 외환차손익 인식하면되는걸까요??? 그리고 나머지 인도조건.. | |||||
| 67,384 | 종합소득세 추계신고 기준경비율 계산 | 종합소득세 | khyejin0*** | 2024-09-19 | |
| 종합소득세 기준경비율로 추계신고를 하려고 합니다. (추계신고시 기준경비율 신고 대상자) 추계소득금액계산서(기준경비율) 작성시 기준경비율과 단순경비율을 계산해서 둘 중 작은금액으로 소득금액이 계산됩니다. 이렇게 되면 단순경비율로 계산한 금액으로 신고가 되는 건데 왜 이렇게 하는 걸까요? | |||||
| 67,383 | 부가세수정신고 가산세적용 | 부가가치세 | huv1*** | 2024-09-19 | |
| 추석 잘 보내셨습니까? 항상 도움 주셔서 깊이 감사드립니다 법인사업자입니다 2016년 2019년 2020년 에 받은 매입자료중에 상대방이 조사를 받아서 이 자료가 위장자료료 판단되어 저희한테 수정신고하고 부가세 납부 하라고 세무서에서 연락이 왔어요 이때 매입자료라서 부가세공제받은걸 다시 납부하면서.. | |||||
| 67,382 | 출산,육아 급여를 사업장에서 신청 안해줄 경우 | 급여 | jun*** | 2024-09-19 | |
| 사업주 입장에서 문의드립니다. 재직중인 직원이 출산,육아를 하게 될 경우 법에 따라 부여된 출산전후휴가, 육아휴직은 시켜줬습니다. (즉 쉬게는 해줌) 다만 출산전후휴가급여, 육아휴직급여 같은 지원금 제도를 사업장에서 신청해주지 않고 근로자보고 알아서 신청하던지 하라고 하면 이것도 불법.. | |||||
| 67,381 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2024-09-18 | |
| 법인 통장 2개가 은행지점이 폐업으로 인해서 정리를 못하고 잔액을 남겨두고 있습니다 근데 회계상 정리를 하고 싶은경우 (통장을 사용을 안해서) 어떻해 회계 처리 및 분개를 해야 하나요? 결산시 세무조정이 어떻해 되나요? 외부감사여부에 따라서 세무조정이 어떻해 되나요? | |||||
| 67,380 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2024-09-18 | |
| 퇴직연금 DB 가입인 법인사업자의 경우에는 직원퇴사후 퇴직금지급시 법인에서 퇴직금 신고 및 납부를 하면 되나요? 원천세 신고시에 퇴직소득의 퇴직연금부분에 작성해야 하나요? 아니면 그 외부분에 작성해야 하나요?그리고 1년에 한번 퇴직지급조서 제출시에도 법인에서 신고 및 제출해야 하나요? | |||||
| 67,379 | 농업회사법인이 팔아야만 면세가 되는건지 | 부가가치세 | jun*** | 2024-09-13 | |
| 생야채를 원물 그대로 판매하려 합니다 (삶기,가공,변형,관입,병입 일체 없음) 이 경우 1. 판매자가 농업회사법인이어야만 부가가치세 면세가 되는거다 2. 판매자가 농업회사법인이 아닌 일반법인이더라도 판매하는게 원물 생야채 그대로라면 부가가치세 면세가 되는거다 어느게 맞는걸까요? | |||||
| 67,378 | 질문입니다. | 법인세 | su090*** | 2024-09-13 | |
| 안녕하세요. 저희 회사는 급여를 익월지급하고 있습니다. 연말정산 관련하여 문의합니다. 연말정산은 2월귀속 2월지급으로 신고하였고 분납처리건이 있어서 2월귀속 3월지급, 3월귀속 4월지급, 4월귀속5월지급으로 원천징수이행상황신고서에 신고하였습니다. 질문 : 2월귀속분은 2월귀속2월지급에 반영이 된것이기 때문.. | |||||
| 67,377 | 수정신고시 기장의무 | 종합소득세 | swtax3*** | 2024-09-13 | |
| 안녕하세요, 개인사업자이고 도소매 업종 입니다. 매출누락으로 수정신고 예정입니다. 2020년 2021년 매출 누락으로 수정신고 2019년 매출 94,434,600원 2020년 매출 당초 228,289,301원 간편장부로 신고 371,486,665원으로 수정 2021년 매출 당초 255,409,337원 간편장부로 신고 451,772,837원으로 수정 당초.. | |||||
| 67,376 | 무급휴가 퇴직금 산정 | 급여 | kej0*** | 2024-09-13 | |
| 안녕하세요. 무급휴가를 두달반정도 사용하셨는데, (개인 사정으로) 퇴사할때 이 기간도 산정해서 퇴직금 드려야하는 부분 일까요? | |||||
| 67,375 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2024-09-13 | |
| 1. 23년도 간이염수증(순순현금지출 증빙) 24년도에 직원이 경비청구를 했습니다 그래서 직원한테 24년도에 현금 또는 법인통장에서 지급을 했습니다 이런경우 회계처리 및 분개를 어떻해 해야 하나요? 24년도 귀속 법인결산시 세무조정이 머떻해 되나요? 2. 카니발 7인승 또는 스타렉스 7인승 부가세 공제되나요? 정률법.. | |||||
| 67,374 | 수입세금계산서 분개 문의드립니다. | 전표분개 | gwxd*** | 2024-09-12 | |
| 안녕하세요. 수입세금계산서의 인도조건이 너무 다양해서요.. CFR DAP FCA FOB EXW 수입대금은 먼저 지급하고있습니다. 원재료의 인식시점은 선적일자로 봐야하나요??? 아니면 대금지급 시점에 원재료를 바로 인식해도 되는지해서요.. 만약에 선적일자라고한다면 1.선적일자에 원재료/외상매입금 2... | |||||
