전문가 상담 명단
전문가 상담
질문하기  MY상담내역
제목+내용보기 제목보기  
검색버튼
등록순 인기순
번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
67,465 8월 발행한 세금계산서에 대한 9월 수정발행건 부가가치세 accoun***2024-09-25
답변완료
안녕하세요 당사는 법인입니다. 8월31일에 100만원의 매출세금계산서를 발행하였는데, 알고보니 90만원이였습니다. 그래서 금액을 정정하여야 하는데 세금계산서 발행방법이 아래중 어떤것으로 진행해야 되는지요? (1). 9월 1일 공급가액 변동으로 수정 마이너스 10만원 발행 (2). 9월1일 마이너스 10만원 정..
67,464 지체보상금 전표분개 pooh1***2024-09-25
답변완료
건설업입니다. 공사기간을 맞추지 못해 지체보상금이 발생했습니다 이런경우 회계처리 문의드립니다. 합의서만 있고 송금한 내역은 있습니다 상대방은 법인입니다. 이런경우 계정과목은 뭘로 처리 해야하며(분개) 세무서에 따로 제출해야할 서류가 있나요? (원천세 신고 및 지급조서 제출여부) 바쁘시더라도..
67,463 공제 부가가치세 ma***2024-09-25
답변완료
법인 건설업 사업장입니다 저희 군부대 일하면서 국군 복지단 에서 간식구입한게 있는데 금액은 얼마 안돼는데 거래량이 2달사이 많은데 체크카드이용 이부분 비과세처리 해야하나요? 국군복지단 법인사업자 도소매 위탁매매로 되어있는데 부가세신고시 공제되나요?
67,462 건설법인 개산보험료 질문드립니다. 전표분개 divina***2024-09-25
답변완료
6월말 법인이다보니 기준이 2023년 07월 - 2024년 06월입니다. 개산보험료 납부는 2022년 05월 1,000,000원 2023년 08월 1,000,000원 2023년 11월 1,000,000원 2024년 03월 1,000,000원 2024년 05월 1,000,000원 납부하였습니다. 3월이 확정보험료가 부과되는 달로 알고있는데 6월말 법인의 경우 2..
67,461 자산취득시기 취득가액 종합소득세 geek7***2024-09-25
답변완료
개인사업자로서 18년 11월에 5000만원에 승용차를 취득하였으나, 배우자가 사용하여 사업용자산으로 등록하지 않았습니다. 24년7월부터 외근용도로 직원이 사용하게 되어서 사업용자산으로 등록하려고 합니다. 1. 고정자산등록시 취득일을 24년 7월로 해야하나요? 18년 11월로 해야하나요? 2. 기초가액은 최초..
67,460 지체상금 원천징수 법인세 geek7***2024-09-25
답변완료
기계장치의 납품계약시 정한 납품기한을 위반하여 계약내용에 따라 지체상금을 지급하게 되었습니다. 1. 납품받는 자가 개인인 경우 기타소득으로 원천징수 하여야하는지요? 2. 납품받는 자가 법인인 경우 기타소득으로 원천징수 하여야하는지요? 3. 원천징수하는 기타소득이라면 필요경비 공제가 가능한지요? ..
67,459 영세율 과세표준 질문드립니다. 부가가치세 cof***2024-09-25
답변완료
안녕하세요 항상 답변주심에 진심으로 감사드립니다. 영세율 과세표준에 대해서 질문드립니다. 수출의 경우에 외국통화로 대가를 수령한다면, 공급시기 이전에 환가한 부분은 환가한 시점의 환율을 적용하는 것으로 알고 있습니다. 1. 환가한다는 의미는 외화통장에서 한화통장으로 인출한다는 의..
67,457 주식할증발행 결산 ec***2024-09-25
답변완료
관계사이고 주주입니다. 자금조달로 증자를 한다고 하는데 주식 할증발행 한도가 있을까요?
67,456 업무용승용차 감가상각비 손익계산서 미계상 법인세 kimdewon20080***2024-09-25
답변완료
23년에 법인차량(업무용승용차)를 개인한테 구입한 건으로 23년 고정자산으로 전표반영하지않고, 법인세신고를 했습니다. 24년에 발견해서 과소계상된 감가상각비를 신고조정 손금산입해서 경정청구를 하려고합니다. 이런경우 24년 일반전표에 고정자산을 등록해야하나요? 고정자산등록할때 기초가액은 취득가를..
67,455 질문입니다 법인세 min0***2024-09-25
답변완료
근로자가 8월 29일 마지막근무일이고 퇴사일이 30일이면 근로소득원천징수영수증에 근무기간이 29로 되어야 하나요? 30일로 되어야 하나요? 퇴직소득원천징수영수증에서 퇴사일이 29로 되어야 하나요? 30일로 되어야 하나요?
67,454 # 법인 지점 설립시, 보증금과 월세 법인세 2001cha***2024-09-25
답변완료
법인사업자이고, 지점을 설립하려고 합니다. 보증금과 월세를 본점에서 내려고 하는데, 가능한가요? 가능하다면, 이때 법인(본점)사업자가 챙겨야할 절차가 있을까요? 절차상 필요한 서류가 있는지 궁금합니다.
67,453 직무발명보상금 관련입니다. 법인세 janet***2024-09-25
답변완료
1. 대표이사가 발명자이며 출원인은 법인입니다., 발명자인 대표이사가 법인에 특허관련 양도증을 작성하고 직무발명보상금 300만원을 지급하고자합니다. 이런경우 근로소득으로보고 비과세700만원한도에 적용해야할까요 아님 기타소득 경비인정60%로 적용하고 과세처리 해야하나요? 2. 직무발명보상금관련 직원이 ..
67,452 창업증여자금에대한 증여세 과세특례 양도소득세 swtax3***2024-09-25
답변완료
안녕하세요, 창업증여자금에대한 증여세 과세특례 신청 예정입니다. 사업용자산으로 부동산을 매입하여 사용 할 예정이고 부동산 대금 7억 중 5억은 증여자금으로 2억은 대출을 진행하여 대금 지불 예정입니다. 필요 서류로 증여자금 이체 내역, 부동산 매매 계약서, 대출증명서 이렇게 첨부하려하는데 추가로 필..
67,451 해고 급여 ma***2024-09-24
답변완료
회사 사정이 어려워서 직원을 해고 하려고 합니다 직원 두명 중 한명 이런경우 해고수당을 한달 급여만 지급하면되나요? 3개월분 급여를지급해야하나요?
67,450 법인 폐업 후 신고의무 문의 부가가치세 swtax3***2024-09-24
답변완료
법인이 24.08.16 폐업하여 24.09.25까지 폐업 부가세신고 완료 하였습니다. 법무 비용이 부담 되신다고 청산,해산 절차를 따로 안밟으신다고 하시는데 보니까 폐업 이후에도 통신비 세금계산서는 계속 발행되고 있는 상태입니다. 1번 질문. 매입 세금계산서가 있으니 25년1월에 24.08.17~24.12.31기간에 대한 부가..
464748495051525354555657585960