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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 5,197 | 사업자등록전 매입세금계산서 | 부가가치세 | ec*** | 2010-07-22 | |
| 2010년 4월 28일 법인설립수수료가 있는데 대표자 주민등록번호로 세금계산서를 받았습니다.2010년 5월 3일에 사업자등록을햇습니다. 그럼 20일전이니까 받을수있잖아요. 매입과세로 매입세금계산서합계표에 작성하면되죠? 사업자등록번호로 받은 세금계산서와 동일하게 합산해서 작성하면되는건가 해서요. 개정된 .. | |||||
| 5,196 | 부가가치세 대리납부 질문입니다 | 부가가치세 | yhee2*** | 2010-07-22 | |
| 안녕하세요 저희는 면세사업자로 외국에서 받은 용역에 대해 대리납부를 하고 있는데요. 지급일기준 매매기준율을 적용해서 신고하고 있는데 이런 대리납부 신고 대상 업체의 비용을 법인카드로 결재할 경우에는 어떻게 되는건가요? 법인카드를 결재한 날 환율을 적용하는건가요??ㅡㅜ 답변 부탁드립니다~ | |||||
| 5,195 | 아래 국고보조금 관련 질문 재질의 | 전표분개 | jini*** | 2010-07-22 | |
| 아래 질문의 내용 중 알고자 하는 바는 1차년도 사업이 끝나고 2차년도로 넘어가는 시점에서 사업비 집행에 대한 정산을 받습니다. 이 중 1차년도에 사용 못한 부분을 환수해 가는데, 이 환수해 가는 금액 에 대한 분개를 실시하려고 합니다. 국고보조금이 들어올 때 상환의무가 있을 경우 장기미지급금으.. | |||||
| 5,194 | 정부보조금 매입세액 | 부가가치세 | happy*** | 2010-07-22 | |
| 정부에서 보조금을 받아 광고선전비를 사용을 하였는데요.. 광고 대행하는 곳과 보조금 지원하는곳이 연결되어..세금계산서를 우리쪽으로 발행해주었어요...저희가 지급한건 일부금액인데요.. 이것도 저희도 매입세액 공제를 받을수 있는건가요??? | |||||
| 5,193 | 개업일 전 매입세금계산서 | 부가가치세 | kfcc3*** | 2010-07-22 | |
| 개업일이 6월 1일입니다. 매입 세금계산서를 4월 3일자로 교부 받았는데요. 질문1. 면세사업관련이라서 불공이라서 법적으로 문제가 없을까요? 질문2. 만약 공제를 받았다면 역산 20일전이라서 가산세 대상인가요? 부탁드립니다. 감사합니다. | |||||
| 24,198 | 용역의수입의경우 세금코드문의 | 전산세무2급 | cocorit*** | 2010-07-22 | |
| 해외업체에서 소프트웨어개발서비스를 받고 해당증빙은 인보이스를 받았습니다. 이를 더존에서 처리시 세금코드를 무엇으로해야하는건지 답변부탁드립니다. | |||||
| 5,191 | 국고보조금 관련 | 법인세 | jini*** | 2010-07-22 | |
| 사업 년도가 2009년~2011년 까지이고, 매년 1억원의 국고보조금을 지원받는다. 또한 기술성공시 상환의무가 20%있는 국책사업을 실시할 경우, 최초 국고보조금 입금 시에는 차) 보통예금 1억/ 국고보조금(보통예금) 8천만 대) 장기미지급금 2천만 으로 분개하였습니다. 이후 1차 사업.. | |||||
| 5,190 | 세금계산서 교부 시기 | 부가가치세 | csg2*** | 2010-07-22 | |
| 건물 한층을 임대를 하고있습니다 한데 1일부터 말일까지 하여 5월분을 다음달 6월5일즘에 공급날자를 그날자로 하여 받아도 상관이 없을까요? 5월분은 공급날짜는 5월로 하고 6월 에 교부 받아도 상관은 없지만 공급시기를 6월에는 불가한것이 아닌가요 ? | |||||
| 5,189 | 리조트회원권 구입관련 문의 | 전표분개 | jjeong*** | 2010-07-22 | |
| 안녕하세요. 리조트회원권 구입과 관련하여 문의드립니다. 당사는 법인사업자이며, 직원 복리후생차원에서 대표이사 명의로 리조트회원권을 구매하였습니다. 관련비용을 법인계좌로 송금하였으며, 회계처리를 복리후생비로 처리하고자 합니다.(금액: 198만원) 이에 상기 회계처리가 적절한지 세무적으로 손금산입.. | |||||
| 5,188 | 퇴직충당금 설정 대상여부 | 법인세 | ytch*** | 2010-07-22 | |
| 평소 유익한 정보 감사 드립니다. 대표이사 급여를 연봉으로 지급하고 하고 있습니다. 1월~12월 매월 급여를 지급을 하며 12월 31일 퇴직금을 계산하여 지급을 하고 있습니다. 이때, 연봉제인 대표이사도 퇴직층당금 설정 대상인지 궁금합니다. 그리고, 촉탁 사원으로 매월 급여를 지급을 하고 12월31일 퇴직금을 계산하.. | |||||
| 5,187 | 비상장주식양도시 | 양도소득세 | msys*** | 2010-07-22 | |
| 안녕하세요.. 비상장중소기업 대표이사가 퇴직하여 주식을 특수관계자가 아닌 타인에게 양도할경우상호협의하에 최초취득가 액면가액 5,000원으로 양도해도 무방한지요..아님 비상장 주식을 평가해서 양도해야 하는지..궁금합니다..빠른답변부탁드립니다^^ | |||||
| 5,186 | 궁금한게 있어서 질문을 드립니다.. | 전표분개 | pooh*** | 2010-07-22 | |
| 수고하십니다.. 제가 궁금한게 있어서 질문을 좀 드려볼까 하는데요.. 인터넷전자상거래하는 업체가 있는데.. 결제 취소시에 부가세신고에 대해 궁금해서요.. 여기서 결제취소가 일어날때 환불해주는 방법이 1.카드취소는 현금환불이 아니고 예치금으로 적립 2.현금취소는 직접환불 혹은 예치금 적립 그럼 부가세 신.. | |||||
| 5,185 | 직원 급여 현금 지급시 | 전표분개 | uodia1*** | 2010-07-22 | |
| 안녕하세요. 급여는 직원 계좌로 송금을 하고 있는데요. 직원의 개인사정으로 인해서 급여를 현금으로 지급할 수 있는지 문의 하셨습니다. 현금으로 지급하고, 직원분께 영수증 받아 첨부 하면 회계처리에 문제가 없나요? | |||||
| 5,184 | 손익분석 | 전표분개 | ytch*** | 2010-07-22 | |
| 평소 유익한 정보 감사 드립니다. 자문을 구합니다. 저희는 월별로 손익을 보고하고 손익에 대한 내용을 보고하고 있습니다. 그런데 제가 이해를 못하는 부분이 있어 자문을 구합니다. 5월과 6월 내용은 아래와 같습니다. 1)5월 손익보고 내용 -5월 매출액: 623백만원 -5월 매출원가: 442백만원 -5월 매출총.. | |||||
| 5,183 | 전자신고세액공제 | 부가가치세 | kor7*** | 2010-07-21 | |
| 항상 감사합니다^^* 전자신고세액공제 기간이 알고 싶은데요. 5월종합소득세, 09년2기확정인고분에 대해서 2010.1기확정신고시 공제 받으면 2010.1기확정부가세신거세액공제는 언제 받는건지요. 5월달 전자신고액공제에 최저한세적용으로 공제 받지 못한부분은 이번에 받아도 되는건지요? | |||||
