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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 67,719 | 부가세 수정신고 | 부가가치세 | gh*** | 2024-10-24 | |
| 안녕하세요 질문 드립니다. 24년귀속에 건물과 토지를 매입( 세금계산서와 계산서 매입) 이중 23년귀속 건물과 토지를 일부 수정발행되어 나머지는 2024년(당초날짜)수정 발행건 부가세 수정신고 문의 입니다. 예)24년 건물11억 토지 5억 매입건 가정시 1) 23년도로 건물 5억 토지 3억 수정발급시 수정시 부가.. | |||||
| 67,718 | 전환사채 투자자입니다. | 결산 | ec*** | 2024-10-23 | |
| 안녕하세요. 이번에 외감대상 법인입니다.(k-ifrs 적용) 비상장회사의 전환사채 인수를 하게 되었는데 발행회사가 상장이되면 주식으로 전환할 예정입니다. -사채발행 2024년 8월 -사채만기 2027년 8월 말일 -납입금 3억 -표면금리 1% 만기보장수익률 연 7% -조기상환청구권: 사채발행 1년되는 날 이후 3개월에.. | |||||
| 67,716 | 건설업 부가세 공제 | 부가가치세 | geek7*** | 2024-10-23 | |
| 종합건설회사입니다. 토목설계, 토목공사, 기존건물철거 세가지를 하도급건설회사에 용역을 주었습니다. 매입세금계산서 수취시 종합건설회사는 부가세공제를 받을 수 있는지요? 위 세가지의 부가세공제 가능 여부를 따지는 것은 건축주(시행사)에게만 해당사항이 있는 것이고 종합건설회사(시공사)의 입장에서는 본.. | |||||
| 67,715 | 교과용도서보상금 | 부가가치세 | 2001cha*** | 2024-10-23 | |
| 얼마전에 한국문학예술저작권협회라는 곳에서 교과용도서보상금 신청안내라는 메일을 받았고 내용 중에 제가 유튜브에 올린 영상이(법인 사업자로) 교과용 도서에 수록이 되어서 그 보상금을 주겠다는 내용이고 보상금을 받았습니다. 질문) 이 경우 법인에서 과세로 세금계산서를 발행하는지 , 아니면.. | |||||
| 67,714 | 미환급세금 | 전표분개 | love0*** | 2024-10-23 | |
| 19년도 2기확정 부가세 경정청구한 1,200,000원을 2019년도에 미환급세금(127번)/부가세예수금으로 계속 넘어왔습니다. 2024년 현재시점으로 1.회계처리? 2.세무조정 알려주세요~ | |||||
| 67,713 | 외화주식 매수분개 | 전표분개 | mihee*** | 2024-10-23 | |
| 법인계좌로 원화->달러 환전후, 해외주식매수진행을 해서 분개 문의 드립니다. 1) 100,000원 원화 -> 환율 1,342.4 / 74USD 2) 해외주식 매수 수량 20 / 종목매매단가 10USD / 국외수수료 11.25 = 총 외화정산금액 211.25 | |||||
| 67,712 | 배우자 세대분리시 1세대1주택 비과세 | 양도소득세 | hyoun*** | 2024-10-23 | |
| 부부가 각 1채 씩 주택을 갖고 있습니다 세대분리 되어 있습니다 그럼 비과세 가능 한가요? | |||||
| 67,711 | 공제 | 부가가치세 | ma*** | 2024-10-23 | |
| 법인회사입니다 오피스텔구입했습니다 직원기숙사용도로 사용하려고 합니다 매입공제 되나요? | |||||
| 67,710 | 질문 | 부가가치세 | ma*** | 2024-10-23 | |
| 영세율 세금계산서 8월 30일 구매확인서는 10월2일에 발급되었습니다 혹시 가산세 대상일까요? 차이가 한달이상 나는데 문제 없나요? | |||||
| 67,709 | DC형 퇴직연금가입자의 퇴직위로금 | 급여 | mmm*** | 2024-10-23 | |
| (질문1) DC형 퇴직연금가입자가 퇴직하면서 퇴직금 + 퇴직위로금(자발적퇴직)을 지급받는다면 퇴직금에 해당하는 금액만 퇴직연금계좌에 입금하고 퇴직위로금은 회사에서 원천징수 후 지급하는지 궁금합니다. (질문2) 장기근속, 업무기여도가 높아서 퇴직금에 해당하는 금액외에 추가로 돈을 받는 경우, 퇴직소득.. | |||||
| 67,708 | 건물등감가상각자산취득명세서 | 부가가치세 | mmm*** | 2024-10-23 | |
| (질문 1) 부가가치세 신고당시에는 비품으로 판단하여 건물등감가상각자산취득명세서에 반영하였습니다. 중간감사 결과 비품 → 소모품비 로 변경 해야하는 경우, 이미 신고한 부가가치세신고서와 건물등감가상각자산취득명세서를 수정하여 신고해야 하는건가요? (단, 부가가치세 납부를 하기 때문에 조기환급 등.. | |||||
| 67,706 | 부가세 경정청구 후 같은 기간에 대해 매입 수정세금계.. | 부가가치세 | mat*** | 2024-10-23 | |
| 안녕하세요 저희는 법인입니다. 24년 1기 확정 신고 후 6월분 매출 세금계산서 착오 분이 있어서 세금계산서를 수정발급했습니다.(착오정정) 그런데 4월1일자에 매입세금계산서 수취한 부분에 있어서 수정세금계산서가 발급됐습니다. 4월1일자로 착오정정으로 인한 마이너스 세금계산서 입니다. .. | |||||
| 67,705 | 해외기업 원천징수 | 급여 | eee*** | 2024-10-23 | |
| 1. 영어책 제조하는 개인사업자입니다. 해외기업(영국)에 도서원고를 맡기고 해당하는 금액을 지급하고 있습니다! 해외에 송금을 한 후 원천징수 하여(지방소득세 포함 11%) 신고하고 있는데 매월 비거주자 기타소득 지급명세서를 작성해야 되나요? 2. 해외기업이 비지니스 넘버와 택스넘버 두개가 있더라.. | |||||
| 67,701 | 고정자산이 없는 법인의 간주취득세 | 법인세 | jun*** | 2024-10-23 | |
| 법인에 A씨가 단독주주+최대주주로 있습니다. 근데 A가 전혀 남남인 B에게 (특수관계자 아님) 주식 전량을 양도하고 주주명부에서 빠졌습니다 1. 그럼 B는 법인의 간주취득세 대상으로 알고있는데 맞을까요? 2. 만약 그 법인에 고정자산이 아무것도 없다면 (차량 ,선박, 기계장비, 항공기 등 ,건물, 토지 등 부동산.. | |||||
| 67,700 | 법인의 소송 | 법인세 | jun*** | 2024-10-23 | |
| A라는 사람은 법인B의 대표이사+최대주주임. 법인B에서 신용보증기관의 신용보증을 끼고 은행으로부터 대출을 받음 그 과정에서 '신용보증'관련해서 A가 채무의 '구상금 채무 연대보증자'가 됨 그 뒤에 법인B가 대출을 제대로 이행하지 않아서 대출상환 불이행의 문제가 생기고 A는 법인B를 폐업.. | |||||
