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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 63,657 | 전자세금계산서 가산세 문의드립니다 | 부가가치세 | kapsy8*** | 2024-01-12 | |
| 과+면세 사업장인데요 22년도에 매출이 184,630,000 (과세매출 : 31,270,000 / 면세매출:153,360,000)인데요. 1억이 넘었으니까 23년 7월부터 전자세금계산서 발행 대상이 맞는거죠? 만약, 현재 전자로발행 못하시고, 수기로발행하게 되면, 면세매출이더라도 가산세 1% 붙는게 맞나요? | |||||
| 63,656 | 질문입니다, | 부가가치세 | xkek1*** | 2024-01-12 | |
| 부동산 임대업인데요 건물을 파셨네요 폐업신고는 하셨다는데 부동산임대에 경우 폐업부가세 신고시 특별사항이 있나요?? 임대료 매출말고 매출로 잡아야할껏이 추가로 있나요?? | |||||
| 63,655 | 면세 여부 | 부가가치세 | mat*** | 2024-01-12 | |
| 안녕하세요 파충류 샵인데요 도마뱀 새끼를 분양 받아서 키운 후에 판매를 합니다. 이럴 경우 면세 맞나요? 업종은 농업- 기타축산업, 도소매- 파충류 로 되어 있습니다. 감사합니다. | |||||
| 63,654 | 질문입니다, | 부가가치세 | xkek1*** | 2024-01-12 | |
| 제조업을 하는 개인업체인데요 고정자산에 기계장치가 잡혀있지 않은데 장부상에 잡혀있지 않은 기계를 팔면서 매출세금계산서를 발행하셨습니다 이경우 어찌 회계처리 와 부가세 신고가 되어야 하나요 부가세 신고시 과표에 수입금액 제외로 빼야하는지 장부상에 잡혀있지 않아서요 회계처리도 궁금합.. | |||||
| 63,653 | 법인 본점 일반과세 지점 면세사업자인경우 | 부가가치세 | mat*** | 2024-01-12 | |
| 안녕하세요 법인 본점 일반과세고 지점이 면세사업자인 경우에 본점에서 지점 매입에 대해서 계약하고 대금지급까지 하고 본점 명의로 세금계산서 발급 받았을 경우에 본점 부가세 신고시 매입세액 공제 가능한가요?? 감사합니다. | |||||
| 63,652 | 음식점 배달대행 휴대용 카드 매출 | 부가가치세 | kej0*** | 2024-01-12 | |
| 안녕하세요. 음식점이 배달 대행 하는곳에서 부가세 매출 자료 받아서 입력 해줘야할까요? 홈택스 중복인지도 궁금합니다! | |||||
| 63,651 | 매출원가 추정방법 | 결산 | ty8*** | 2024-01-12 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 당사는 식품 제조업을 영위하는 법인입니다. 당사에서는 매월초에 전월의 손익을 추정하는데요. 재고 평가방법은 총평균법을 적용하고 있습니다. 예를 들어서, 2023년 12월의 월결산을 할 때, 제품 매출원가는 2023년 12월의 매.. | |||||
| 63,650 | 수출매출 인식 | 법인세 | ty8*** | 2024-01-12 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 당사에서 해외거래처에 수출매출이 발생하는 경우가 있습니다. 일반기업회계기준과 법인세법에서는 수출의 매출인식시점을 수출계약조건(FOB, CIF, CFR 등)에 따라서 수출일자와 수출금액을 인식하고, 부가가치세법에서는 선적일(.. | |||||
| 63,649 | 부가세 매입세금계산서누락 | 부가가치세 | magic1*** | 2024-01-12 | |
| 당사는 3분기 부가세신고시 전자 매입세금계산서를 누락했습니다 4분기 부가세신고시 예정누락분으로해서 포함해서 매입을 신고하려합니다 매입세금계산서 작성일자는 9월이고 전송을 10월20일에 해서 누락하게 된경우입니다 1>>매입세금계산서 합계표 작성시 9월 15일 작성일자 (10월20일 전송건) 예.. | |||||
| 63,647 | ?금융재산공제에 금융재산중 간주상속재산으로 과세되.. | 양도소득세 | totw*** | 2024-01-11 | |
| ?금융재산공제에 금융재산중 간주상속재산으로 과세되는 보험금도 포함되나요? | |||||
| 63,646 | 사은품 계정과목문의 | 법인세 | ey11*** | 2024-01-11 | |
| 안녕하세요 제조업법입입니다. 당사 제품 구입시 일정숫자 이상 구입하면 보조배터리 등 사은품 지급하고있습니다. (사은품에 자사로고 인쇄하여 제작) 이경우 사은품구매건에대한 계정과목은 어떤것으로 사용해야 하나요 | |||||
| 63,645 | 조기환급 신고 | 부가가치세 | swtax3*** | 2024-01-11 | |
| 안녕하세요! 건물 계약금, 중도금, 잔금에 대해서 23년 6월부터 매달 세금계산서를 받았지만, 조기환급 신고를 진행하지 못했습니다. 1. 현재 부가세 확정신고 기간으로 6~12월의 건물 세금계산서 및 승강기 설치 세금계산서 등 조기환급 신고는 불가능한게 맞나요? 2. 조기환급은 기한후신고가 불가능하다고 알고.. | |||||
| 63,644 | (사)한국물가협회 가입 | 계정과목 | sy1*** | 2024-01-11 | |
| 안녕하세요 (사)한국물가협회 곳을 법인으로 회원가입하고 물가에 대한 정보값을 363,000원 법인카드로 결제하였습니다 차변 계정과목은 어떤걸로 처리하는게 적정한가요? 답변 부탁드립니다 감사합니다 | |||||
| 63,643 | 감정평가액 반영 증여세 | 양도소득세 | han5*** | 2024-01-11 | |
| 안녕하세요 *증여를 하려고 합니다(2024.01.10) *은행 감정평가액( 466,248,640원) 평가일자: 2022.09.06 (질의사항) 1)위 내용으로 은행에서 2억원을 대출받았습니다(2022년10월경) 감정평가액으로 증여를 해야하는지요? 날짜가 지난것이라서요 2)위 감정평가액을 배제하고 보충적평가액으로 하여도 되는지.. | |||||
| 63,642 | 소송관련 매입공제 확인부탁드립니다. | 부가가치세 | kapsy8*** | 2024-01-11 | |
| 사업장에서 매출거래처에 대한 결제대금을 못받아서, 소송 진행중이신 건이 있습니다. 법무사사무실에서 품목 :소송 으로 기재되서 1건 받았는데, 이거는 부가세 공제를 받아도 될까요? 아니면, 사업과 무관한걸로 보고 불공처리를 해야할까요? | |||||
