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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 63,885 | 공제 | 부가가치세 | ma*** | 2024-01-24 | |
| 식당업을 하는 사업자입니다 의제관련문의드립니다 우유 소금 의제공제가능한가요? | |||||
| 63,884 | 수출신고필증 거래구분 94 부가세 해당여부 | 부가가치세 | kys1*** | 2024-01-24 | |
| *수출신고필증 거래구분 94 부가세 해당여부 수출신고필증 (9) 거래구분 : 94 기타수출승인면제 (11) 결제방법 : GN 무상거래 로 기재되어 있습니다. 수출실적명세서 작성해야 하나요? 부가세신고서 과세표준명세에 수입금액 제외로 작성하나요? 아니면 포함해서 신고해야 하나요? | |||||
| 63,883 | 대손세액공제 관련 문의 드립니다. | 부가가치세 | hgh9*** | 2024-01-24 | |
| 법인업체이며 제조업입니다. 제조 물품을 납품하고 2020.12.31에 세금계산서를 발급하였으나 물품대금 30,000,000원을 받지 못하였습니다. 상대방 채무자는 대법원 사건검색에 들어가서 조회를 해보니 사건명[파산선고]인데 종국결과가 없습니다. 상대방 사업자는 아직 폐업은 안되어있습니다. 그리고 사건 일지를 검색.. | |||||
| 63,882 | 수입 물품을 다시 반품할 경우 수출신고를 안해도 되는.. | 부가가치세 | jun*** | 2024-01-23 | |
| 법인사업장이며 해외에서 물품을 수입하였는데 이를 반품하게 되었습니다. 반품하는 과정에서 해외로 반출은 해야하니까 세관에 수출신고서를 작성하였고 선적기록이 남았습니다. 이에 따라 수출신고번호가 부여되었으며 홈택스-수출실적명세서조회 메뉴에도 본 금액이 조회가 됩니다. 부가가치세 신고시 매출로 꼭 신.. | |||||
| 63,881 | 면적 | 부가가치세 | ma*** | 2024-01-23 | |
| 면적대비 안분시 계약서에 대지면적 1.574 연면적 999 건축면적 394 이렇게 되어있습니다 면적대비 안분 계산 어떻게 해야하나요? | |||||
| 63,880 | 한국전력공사 세금계산서 발급 받지 않을경우 공제가 .. | 부가가치세 | lsa6*** | 2024-01-23 | |
| 한국전력공사에서 전력비 세금계산서 발급은 안하는데 카드매입세액공제로는 안되는건가요? 카드로 결제시에요 무조건 세금계산서 발행을 받아야지만 가능한건가요? | |||||
| 63,879 | 임원퇴직금한도초과 | 법인세 | pure*** | 2024-01-23 | |
| 안녕하세요 임원퇴직금한도초과된 금액을 간이지급명세서 제출시 포함해서 제출해야되나요? 근로소득원천징수영수증 15-3. 임원퇴직소득한도초과액에 반영하였으나 해당금액은 법인세법기준으로 한도초과금액을 계산하였습니다. 간이지급명세서에는 인정상여에 반영하여야하는건가요? | |||||
| 63,878 | 질문입니다, | 종합소득세 | xkek1*** | 2024-01-23 | |
| 개인 제조업 사업자 입니다, 대표자가 같은 부동산오피스텔이 있는데요 사업자를 내지는 않구요 제조업 사업장 직원분이 기숙사로 쓰고있습니다, 이 부동산 오피스텔을 사업자로 내고 싶은데 이경우 과세사업자로 내야하는건지 면세사업자로 내야하는건지 궁금합니다 | |||||
| 63,877 | 부동산임대, 주택임대...사업자 등록 | 부가가치세 | bangga1*** | 2024-01-23 | |
| - 1층, 2층 : 상가임대 - 3층, 4층 : 주택임대 를 할 경우, 사업자 등록을 부동산임대와 주택임대로 각각 등록해야 하는 것인지 문의 드립니다. | |||||
| 63,875 | 간이과세자 부가세면제 기준 | 부가가치세 | han5*** | 2024-01-23 | |
| 안녕하세요 지방에서 주차장업을 하고 있습니다(630303) *간이과세자입니다 (질의사항) 1)위 사업장의 부가세면세기준은 얼마인가요? 2)그리고 다른업종은 간이과세자의 부가세면제 기준은 어떻게 되는지요? | |||||
| 63,874 | 저가법과 원가법 | 부가가치세 | ty8*** | 2024-01-23 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 재고자산 평가방법중에서 저가법을 적용하려면 재고자산평가방법신고서를 작성하여 관할 세무서에 재고자산 평가방법을 저가법으로 적용하겠다고 신고를 해야만 하나요? | |||||
| 63,873 | 사단법인 학회 연회비 및 학술대회 참가비 | 부가가치세 | jer*** | 2024-01-23 | |
| 안녕하세요? 1. 사단법인의 연회비를 결제대행을 통해 신용카드로 결제하였는데 매출전표에는 부가세가 0원으로 되어있으나, 국세청 자료에는 부가세가 부가되었습니다. 이 경우 사단법인은 면세 사업자이나 대행업체가 법인-서비스업인 경우 부가세를 면세로 처리하나요 공제, 불공제로 처리해야 하나요? 매출전표에는 사.. | |||||
| 63,872 | 용역 수출 취소 건 | 부가가치세 | jhj5*** | 2024-01-23 | |
| 안녕하세요 2023년 1기에 용역 수출 건이 있어서 부가세 신고를 진행하였는데 2023년 2기에 용역 수출 건이 취소가 되었습니다. 위 경우 부가세 신고 방법 문의 드립니다. 감사합니다 | |||||
| 63,870 | 주민번호로수취한 매입세금계산서 | 부가가치세 | huv1*** | 2024-01-23 | |
| 항상 도움 주셔서 너무 감사드립니다 사업자등록증 발급을 늦게 받아서 개업일은 23.7.1일 인데 사업자등록증은발급은 23.11.10일에 받았습니다 우여곡절 끝에 매입처에 사업자등록발급일전에 매입은 주민번호로 발행 해 달라고 요청했는데 주민번호로 발급받은 세금계산서는 어떻게 신고서에 반영해야 됩니.. | |||||
| 63,869 | 공통매입세액의 안분계산 | 부가가치세 | ty8*** | 2024-01-23 | |
| 안녕하세요? 공통매입세액의 안분계산에 대한 질문 드리겠습니다. 부가가치세법 제81조 공통매입세액 안분 계산에 보면, ② 제1항에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 해당 재화 또는 용역의 매입세액은 공제되는 매입세액으로 한다. 1. 해당 과세기간의 총공급가액 중 면세공급가액이.. | |||||
