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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 64,852 | 법인세 서식 관련 문의.. | 법인세 | easpor*** | 2024-03-15 | |
| '설명1' 서식을 작성하려고하는데 유가증권? 있는경우 작성을 꼭해야하는지, 그냥 무신고로 해도 되는지 궁금합니다. 아니라면 작성법을 어떻게 해야할까요? 인수증 파일 분개 : 만기보유증권 7.5억 / 보통예금 7.5억 (이자부분은 어려워서 그냥 분개이렇게했습니다) 양수도 파일 분개 : 상세 계약내.. | |||||
| 64,851 | 중소기업특별감면 | 법인세 | ma*** | 2024-03-15 | |
| 법인입니다. 매출액 59억입니다. 제조 코드 343000 입니다 중소기업특별감면세액 공제 가능한가요? | |||||
| 64,850 | 대손세액공제 시기 | 부가가치세 | coo*** | 2024-03-15 | |
| 안녕하세요. 대손관련 문의드립니다. 2017년 매출 400만원 잔액 350만원 2018년 매출 300만원 회수 300만원 잔액 350만원 2019년 매출 200만원 회수 200만원 잔액 350만원 : 2023년 매출 150만원 회수 150만원 잔액 350만원 위와 같은 경우 17년 매출에 대한 대손공제가 가능한가요? 만약 가능하면 .. | |||||
| 64,849 | 사회보험료 귀속시기에 대해서 문의드립니다. | 법인세 | kamuk*** | 2024-03-15 | |
| 안녕하세요 사회보험료의 귀속시기에 대해서 문의드립니다. 23년 12월 급여에 대한 예수한 부분은 24년 1월달 납기에 자동이체로 납부하고 있습니다. 이 경우 12월분 사회보험료의 손익귀속시기에 대해서 문의드립니다. 실제 납부일이 속한 다음해(24년)로 해야한다는 해석과 고지일(23년) 해야한다.. | |||||
| 64,848 | 고용증대 | 법인세 | ma*** | 2024-03-15 | |
| 22년도 일부만 공제 23년도 감소 23년도 결산시 22년도 공제 받은 부분은 추가납부이고 이월공제된 세액은 추징인가요? 참고로 23년도 결손상태입니다. 공제받지 않았어도 추징세액이 있는건가요? | |||||
| 64,847 | 법인세 결손 소급환급 받은경우 | 법인세 | rainmake*** | 2024-03-15 | |
| 법인이 22년 결손이어서 21년도 법인세를 소급환급 받은경우 분개가 어떻게 되나요? 22년에 따로 분개를 한건 없고 23년에 입금한 금액에 대하여 분개를 할 예정입니다 | |||||
| 64,845 | 임차차량(리스) 매각시 감가상각비 한도초과 추인여부 | 종합소득세 | lim7*** | 2024-03-15 | |
| 개인(성실) 임차자동차(리스) 1년 동안 (1)리스->(2)자차->(3)매각 형태입니다. (1)리스종료 하니 감가상각비 상당액 이월액 5천만원 있습니다. 자차로 매수할때 5천만원을 필요경비로 전액 비용처리 하는건가요? 아니면 10년동안 800만원을 매년 끌어다 비용처리 해야하나요?? *만약 없는 .. | |||||
| 64,844 | 차량운반구 | 종합소득세 | start*** | 2024-03-15 | |
| 차량을 구입하는데 차량할인때문에 남편분이 주계약자가 되고 개인사업자를 가지고 있는 배우자로는 전자세금계산서를 발급을 못받는다고합니다. 남편분이 20% 배우자분이 80%일경우 장부상에 배우자부분은 장부상으로 처리 가능한가요? | |||||
| 64,843 | 법인 세무조정 문의 드립니다. | 법인세 | ey11*** | 2024-03-15 | |
| 안녕하세요 ~! 1. 일용직 원천징수금액을 징수하지않고 법인이 대납한경우 손금불산입/ 기타사외유출 처분인지 문의 드립니다. 2. 대손상각비 설정시 | |||||
| 64,842 | 재고자산평가충당금 환입 처리 | 결산 | ty8*** | 2024-03-15 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 재고자산평가충당금 환입에 대한 질문 드리겠습니다. 당사의 반제품과 원재료 중 일부가 진부화가 발생하여, 2023년 기말에 재고자산평가손실을 \186,000,000 인식하였습니다. 2023년 기말에 분개를, 차)재고자산평가손실 (매출원.. | |||||
| 64,841 | 차량 매각 | 법인세 | phr1*** | 2024-03-15 | |
| 안녕하십니까 차량분개 관면 문의 드립니다. 차량매각시 미상각잔액이 처분일 시점 월할 계산된 감가상각비보다 큰 경우 어떻게 하나요 일단 감가상각비 처리하고 세무조정에서 정리하는지 궁금합니다. | |||||
| 64,840 | 법인설립연도와 사업개시일의 귀속연도가 다른 경우 법.. | 법인세 | swtax3*** | 2024-03-15 | |
| 안녕하세요. 법인설립연도와 사업개시일의 귀속연도가 다를 경우에 대해 문의 드립니다. 1. [23년 12월에 법인 설립 후 24년 1월 1일자로 개업] 법인의 최초 사업연도의 개시일은 내국법인의 경우 설립등기일을 기준으로 하기때문에 23년 귀속 법인세 신고를 진행해야하는데, 법인통장 개설이 24년 1월에 되어져서 2.. | |||||
| 64,839 | 퇴직연금운용자산 문의 | 계정과목 | kej0*** | 2024-03-15 | |
| 안녕하세요. 통장내역에서 흥국생명이라고 퇴직연금이 매달 나가고 있었어요. 이런경우는 DC/DB중 어떤 연금일까요? 분개는 항상 퇴직연금운용자산/ 보통예금 이렇게 들어가고 현재 잔액은 7000만원정도 있습니다. 8월에 한 5400만원 흥국생명에서 돈이 들어왔는데 이건 어떻게 처리 해줘야할까요? 보험증권.. | |||||
| 64,837 | 철스크랩판매 업종추가 | 계정과목 | youace9*** | 2024-03-15 | |
| 제조업 자동차부품 코드번호 343000 입니다. 철스크랩 매출에 따른 부산물 수입이 고정적으로 7억정도 발생하고 있는데 철스크랩판매로 업종추가를 해야 하는지요? 아니면 업종추가하지 않고 제품매출과 별개로 부산물매출 계정과목을 만들어서 장부를 하면 되는지 궁금합니다. 기존에는 영업외수익으로 잡아서 신고 들.. | |||||
| 64,836 | 고용산재개산확정 분개 | 전표분개 | men*** | 2024-03-15 | |
| 2023년 건설 고용산재 보험료를 분기마다 납부하고, 2024년 3월에 개산 및 확정 신고 23년도 매 분기 납부한 개산 보험료는 선급비용으로 보험료를 정리해 놓았어요. 2024년 3월에 개산 및 확정 보험료를 신고하는데요. 1. 2023.12.31일자로 선급비용과 추가 납부할 보험료를 대체 분개하고 추가 납부할 보험료는 .. | |||||
