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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 65,036 | 법인이 직원에게 대여 해당 직원이 값지않고 퇴사시 처.. | 법인세 | lsa6*** | 2024-03-20 | |
| 법인이 직원에게 3천만원대여 일부시점부터 이자 지급을 안하고 갚지도 않고 그냥 퇴사 하였습니다. 이럴경우 가지급금 인정이자를 계상해야 하나요? 지금 이시점에선 직원도 아닌사람에게 원천징수를 할수가 있는지 대여금 대한 이자를 어떻게 해야 하는지 문의드립니다. 아니면 만기시점에서 밀린이자.. | |||||
| 65,035 | 차입금대여금 세무조정 문의 | 결산 | tlsalgm*** | 2024-03-20 | |
| 법인 주주가 3명에서 1명으로 변경될건데 주식 거래에 대하여 양도세 신고와 증권거래세 신고를 해야되나요???? 그냥 주주명부만 변경하면 되나요 어떤업무를 해야되죠 | |||||
| 65,033 | 무형자산 상각비 미처리금액 회계처리 | 법인세 | gh*** | 2024-03-20 | |
| 안녕하세요 법인사업자에서 디자인등록건 관련으로 2019년도에 국고 지원금을 받을당시 회계처리는 보통예금 240만원/국고지원금(특허권) 240만원 선급금 (자부담금)75만원 / 미지급금 75만웡 위와 같이 회계처리가 되어 있습니다. 23년 당해년도에 디자인 등록이 되어 회계처리를 하려다 보니 무형자산상각.. | |||||
| 65,032 | 미상계된 리스보증금 관련 | 결산 | yi*** | 2024-03-20 | |
| 이관된 법인의 장부에 5년전 리스차량을 인수하면서 보증금을 상계했어야 하나 22년도 장부에 "기타보증금" 으로 남아있습니다. (해당 차량은 23년도에 감가상각이 종결됩니다) 현재 시점에 해당 보증금을 자산에서 제거하고자 하는데 어떻게 진행하면 될까요? | |||||
| 65,031 | 차입금대여금 세무조정 문의 | 결산 | tlsalgm*** | 2024-03-20 | |
| 특수관계인 차입금: 이자지급한경우ㅡ지급이자 손금불산입? 대여금: 이자를받은경우ㅡ받은이자 익금산입? 특수관계인 아닌경우, 차입금: 이자지급한경우ㅡ지급이자 손금불산입? 대여금: 이자를받은경우ㅡ? 1.결산분개문의 2.세무조정문의 | |||||
| 65,030 | 회생신청보증금 사용 후 환급 | 계정과목 | kej0*** | 2024-03-20 | |
| 통장에 예납금이라고 회생신청보증금 사용 후 환급이라고 입금이 됐습니다. 계정과목 어떻게 처리 해줘야할까요 같은금액으로 나간 금액은 따로 없습니다. | |||||
| 65,028 | 퇴직금 문의입니다. | 급여 | candy4*** | 2024-03-20 | |
| 퇴직처리후 촉탁근로계약 3/4 ~ 12/31 으로 했습니다. 근데 퇴직금을 주겠다고 해서... 가입할려고 하니.. 1년이 넘지 않으면 DC가입이 안된다고 합니다. 그러면, 월부금쪽로 적립해서..추후 퇴직금을 지급하게 되면 경비처리가 될까요? 경비처리 하면서 지급할수 있는 방법이 있으면 ~~?? | |||||
| 65,027 | 온라인 수출 질문입니다. | 부가가치세 | swtax3*** | 2024-03-20 | |
| 당사는 온라인몰에서 전자서류를 판매하는 업종을 운영하고 있습니다. 해당 매출건에 있어서 국내거래보다는 해외소비자들이 많아 해외결제가 대부분입니다. 즉, 해외에서 카드결제가 일어납니다. 다만, PG사를 통하여 국내법인계좌로 입금됩니다. 이럴경우 부가세법상 수출, 영세율 매출거래로 인정될까요? .. | |||||
| 65,026 | 세금계산서 발급금액 관련 | 부가가치세 | nsri2*** | 2024-03-20 | |
| 안녕하세요, 정부출연 연구기관 세금 담당자입니다. 정출연 특유의 사업구조 때문에 헷갈리는 부분이 있어서 질문드립니다. 편의상 사업 발주처를 A, 저희 연구소를 B,저희가 용역을 맡긴 곳을 C라고 해 보겠습니다. 저희가 C에게 용역을 줬는데 부가세 포함 최종 용역 금액은 9,112,598원으로 산정됩니다. 그런데 .. | |||||
| 65,021 | 중소기업특별세액감면 건물상각 | 결산 | eee*** | 2024-03-20 | |
| 중소기업특별세액감면 받을때 모든 자산은 강제상각해야 된다고 알고있는데 법인, 개인 상관없이 건물도 상각해야 되나요? | |||||
| 65,019 | 중소기업특별세액감면 | 법인세 | rhaehfwj*** | 2024-03-20 | |
| 법인사업자이며 식품제조업을 영위하고 있습니다 업종코드는 154104코드 입니다 지역은 수도권이며 23년 매출은 25억 입니다 중소기업특별세액감면이(20%) 가능할까요 | |||||
| 65,018 | 리스차량 | 법인세 | rainmake*** | 2024-03-20 | |
| 2018년부터 리스차량을 사용하고 있습니다 23년 7월에 리스를 종료하였습니다 18년부터 매년 2천만원정도 감가상각 한도초과로 유보가 되었습니다 그럼 18~23년까지 유보된 금액(5000만원이라 가정)을 23년에 일시로 추인이 가능한가요? 어떻게 정리되는지 궁금합니다 | |||||
| 65,017 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2024-03-20 | |
| 법인사업자입니다 1. 청년 내일채움공제를(즉 중소기업 핵심인력 성과보상공제 부금) 22년도에 가입했다가 23년도 5월쯤 중도해지 한 경우에는 납입시와 중도해지시 어떻해 회계처리및 분개를 해야 하나요? 법인결산시 세무조정이 있나요? 관련 직원이나 회사가 어떤 신고를 더 해야 하나요? 2. 건설업종 매출원가 재.. | |||||
| 65,016 | 원천세 대납분 소득처분 문의 | 법인세 | ey11*** | 2024-03-20 | |
| 안녕하세요 19년 법인세 때 대표이사 인정이자 미반영으로 법인세 수정신고후 상여처분에대한 소득세 원천세를 법인에서 납부한경우 원천세 대납분은 손금불산입 상여처분 또는 가지급금인지 문의 드립니다. | |||||
| 65,015 | 특허권 | 법인세 | ma*** | 2024-03-20 | |
| 2017년도에 특허권 2022년도 결산때까지 특허권 감가상각 받지 않았습니다 2023년도 결산시 특허권 감가상각 받아도 될까요? | |||||
