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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 65,184 | 소급공제법인세액환급 급액 회계처리 | 전표분개 | ssyou*** | 2024-03-25 | |
| 법인사업자로 2022년도에 소급공제환급신청액 10,000,000원이 23년 4월25일 세무서로부터 입금 되었습니다 1) 회계전표처리 와 2) 소득처분 대상인지요 | |||||
| 65,183 | 인정상여분 간이지급,지급명세서 수정제출 | 법인세 | kimdewon20080*** | 2024-03-25 | |
| 안녕하세요. 23년귀속분 법인세신고 손금불산입 인정상여 금액이있어서 지급명세서 수정제출하고, 원천징수이행상황신고서제출했습니다(2월귀속3월지급) 문의드립니다. 간이지급명세서도 수정제출해야하는걸까요? 검색해보니22년부터 간이지급명세서에 인정상여칸이 생겨서 제출하는거라고 하는데 작년에.. | |||||
| 65,182 | 임대수입 분리기장 문의 | 부가가치세 | eee*** | 2024-03-25 | |
| 한 사업장에 개인사업장이랑 법인사업장이랑 같이있고(같은대표) 건물이 개인명의로 되어있어서, 개인사업장에서 법인사업장으로 임대료 세금계산서를 끊어주고 있습니다. 계속 개인사업장에 임대수입과 제품매출을 한 장부로 기장했는데 업체에서 분리기장을 원하셔서요.. 분리기장을 하고싶으면 임대사업자.. | |||||
| 65,181 | 이월공제세액 | 법인세 | ma*** | 2024-03-25 | |
| 20년도 고용증대 5,765,000 21년도 고용증대 12,250,000 22년도 고용증대 19,430,000 이월된 금액이 위에 기재된 금액입니다. 23년도 직원증가 없슴. 이월공제세액으로 세액공제 받음 24년도 직원감소 이런경우 이월공제세액으로 공제 받아도 되는지 궁금합니다. 추후 직원감소되어도 이월공제세액으.. | |||||
| 65,180 | 소득구분 문의 드립니다. | 법인세 | kej0*** | 2024-03-25 | |
| 소득구분 문의 드립니다. 첨부파일 첨부 드립니다. 세무조정소득구분 맞게 한건지 궁금합니다. 법인세등 과목선택, 구분선택, 감면선택 어떻게 처리 해야 할지 문의 드립니다. | |||||
| 65,179 | 수입배당금 | 법인세 | ma*** | 2024-03-25 | |
| 수입배당금은 세무조정사항 익금불산입 기타인가요? 유보감소나 발생인가요? 수입배당금명세서 작성시 12.발행주식총수는 배당받은곳 주식총수기재하고 13 .지분율은 보유하고 있는 지분율기재? 맞나요? 익금불산입비율은 어떻게 산정해야하나요? 발행주식총수 310,000 지분율 21,67 입니다 | |||||
| 65,178 | 적립식 보험료 비용처리시 | 결산 | swtax3*** | 2024-03-25 | |
| 22년 결산시 보험료로 납입한 1000만원에 대해 전액 비용처리 하였으나 해당 보험료 中 800만원이 적립식 보험료로 확인 되었습니다. 23년 결산시 처리해야 하는 분개 및 세무조정 문의 드립니다. | |||||
| 65,177 | 리스 감가상각비 상당액문의 | 법인세 | ey11*** | 2024-03-25 | |
| 안녕하세요 ~! 법인차량 리스스케줄표에는 수선비 가 따로 구분되지 않게기재되어있습니다. 리스료외으 실제 차량 수선비 지출이 있는경우 A.리스료 - 리스료의 7%(수선비) =감가상각비 상당액 계산후 실지급 수선비 별도반영 B리스료 -실제수선비 =감가상각비 상당액 어느금액이 감가상각비 상당액이 .. | |||||
| 65,176 | 지원금 계정과목문의 (재질의) | 계정과목 | ey11*** | 2024-03-25 | |
| 임대인의경우 계정과목 문의 드립니다. Q 지원금 계정과목문의 2024-03-23 01:19:41 ey11*** 안녕하세요 부동산임대사업자가 임차인에게 인테리어비용지원을 해주었습니다. 이경우 세금계산서 발행 대상인가요? 계정과목은 어떤것을 사용해야하는것인지 문의 드립니다. A 안녕하십니까? 귀.. | |||||
| 65,175 | 지급명세서 가산세 | 종합소득세 | abc*** | 2024-03-25 | |
| 개인사업자로서 알바에게 지급하는 금액에 대하여 3.3%원천징수를 하지 못했습니다 2023년도에 A에게 지급한 금액에 대하여 2024.3.22 사업소득 세3% 원천세 기한후 신고하였습니다 그리고 2024.3.22 간이지급명세서도 기한후 제출하였습니다 또한 2024.3.22 사업소득지급명세서(2023년귀속)도 세무서.. | |||||
| 65,174 | 구분 | 법인세 | ma*** | 2024-03-25 | |
| 출자금에 대한 평가이익 세무조정 익금산입 기타(잉여금증감) 맞나요? 소득구분계산서 작성시 세무조정란에 출자금평가이익과 출자금은 세무조정이 매출액 매출원가 판관비 등등인데요 어느 부분에 들어가야 하는지? 문의드립니다 | |||||
| 65,173 | 구분 | 법인세 | ma*** | 2024-03-25 | |
| 출자금에 대한 평가이익 세무조정 익금산입 기타(잉여금증감) 맞나요? 소득구분계산서 작성시 세무조정란에 출자금평가이익과 출자금은 세무조정이 매출액 매출원가 판관비 등등인데요 어느 부분에 들어가야 하는지? 문의드립니다 | |||||
| 65,171 | 법인이 업무에 사용하기 위한 임대보증금이 경매로 미.. | 법인세 | han5*** | 2024-03-25 | |
| 안녕하세요 법인사업자입니다 사업장으로 사용한 임대보증금이 경매로 미회수 되었습니다 *임대보증금: 1억원 *경매후 확정판결: 2023년 (질의사항) 1)위 미회수 보증금회수을 2023년도에 당기손금으로 처리해도 되는지요? 2)만일 위보증금을 나누어서 경비처리하고 싶은데요... 어떻게 처리하면 되는지요.. | |||||
| 65,167 | 자기주식취득관련 문의드립니다 | 법인세 | hgh9*** | 2024-03-25 | |
| 비상장법읜의 주식을 소각의 목적으로 자기주식을 취득하였고 다시 소각하였습니다. 질문드립니다. 질문1> 자기주식 취득시 상증법에 의하여 반드시 평가을 해야하는지요? 질문2> 만약에 액면가로 취득하고 소각하였다면 소각이익이 없으므로 의제배당은 해당사항이 없으므로 배당소득세는 없는.. | |||||
| 65,165 | 감자차익으로 결손금보전한 경우 재무제표 작성 방법 .. | 결산 | jun*** | 2024-03-25 | |
| 22년에 개업한 법인이 있습니다. 계속 결손이 나는 상황입니다. 이익 없음. 22년 결손 : 128,171,828원 23년 결손 : 763,589,079원 합계 결손금 : 891,760,907원 23.12.27에 무상감자를 진행하여 감자차익 100,148,400원이 발생하였고 이를 결손금 보전에 바로 사용함 합계 결손금에서 감자차익 차감한 금액은.. | |||||
