온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 65,224 | 국고보조금등 상당액손금산입명세서 작성문의 | 법인세 | gwxd*** | 2024-03-26 | |
| 안녕하세요., 보험차익이 생겨서 위 서식을 작성하려고 합니다. 보험금수령 100만원, 멸실자산가액 50만원, 보험차익 50만원이라고 하고, 취득한 자산가액이 30만원, 취득한 자산의 감가상각비가 1만원 이라고 가정했습니다. 이서식을 처음 작성해보아서 그런데 제가 맞게 작성한건지 검토 해주실수 있을까요? 그리고 형.. | |||||
| 65,223 | 법인대출금 경매로 인해 소멸된경우 | 법인세 | han5*** | 2024-03-26 | |
| 안녕하세요 법인사업자입니다 법인으로된 대출금 16억원(동생소유 토지를 담보로 대출 발생) *2023년에 동생사업이 파산되었습니다 이로 인해 동생토지도 경매가 되었으며,,,,위 토지를 담보로 한 법인대출금(16억)이 소멸됨 (질의사항) 1)위 법인대출금이 소멸됨으로 법인입장에서 어떻게 회계처리를 해야되는.. | |||||
| 65,222 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-03-26 | |
| 가지급금인정이자조정명세서(갑)지에서 인정이자가 2,800,000 나와서 회계처리 및 분개를 미수수익/이자수익으로 분개를 했습니다. 그러면 가지급금인정이자조정명세서(갑) 회사 계상액에도 2,800,000을 입력해줘야 하나요? 법인결산시 세무조정이 필요한가요? | |||||
| 65,220 | 렌트카업 질문드립니다. | 결산 | divina*** | 2024-03-26 | |
| 안녕하세요. 질문드립니다. 서비스업/렌트카 입니다. 렌트카업종이 차량을 구매했을때 내용연수는 운수업으로 봐서 8년을해야하나요? 아니면 차량으로봐서 5년을 해야하는지 궁금합니다. 그리고 렌트용 승용차는 정률로 가야할지 정액으로 가야할지 궁금합니다. 감사합니다. | |||||
| 65,219 | 비거주자가 국외주택 양도시 한국 양도세 납세의무 | 양도소득세 | totw*** | 2024-03-26 | |
| 베트남에서 12년이상 거주한 한국인이 베트남에 있는 국외주택을 양도했습니다 베트남에서 세금은 납부했습니다 한국세무서에 추가적으로 다른 양도세 같은 세금내야하나요? | |||||
| 65,218 | 대표자도 사업소득(3.3%) 신고가능 할까요? | 급여 | khyejin0*** | 2024-03-26 | |
| 법인사업장 대표자가 근로소득자로 등록되어 있습니다. 근로소득과는 별도로 3.3% 사업소득 신고가 가능할까요? 사업소득과 관련된 계약서 등.. 서류는 갖추었습니다. | |||||
| 65,217 | 차량매각으로인한 법인세 마감후 수정 | 결산 | gini2*** | 2024-03-26 | |
| 22년법인세 신고시 차량매각이 있었는데 발견하지 못하여 상품매출로 차량매각대금 15,000,000원이 신고되었습니다. 22년 차량 매각 분개시 미수금 15,000,000원 /차량운반구 65,358,680원 감가누계 65,357,680원 /유형자산처분이익 14,999,000원 이럴경우 22년 수정시 조정.. | |||||
| 65,213 | 퇴사자 건강보험료 추가고지 | 전표분개 | sy1*** | 2024-03-26 | |
| 안녕하세요 24년 2월 말일에 퇴사한 사람에 대하여 건강보험료가 추가고지 되었습니다 추가고지 금액은 건강 : 527,350원 요양 : 67,830원 총 595,180원이 나왔습니다 퇴사자한테 입금받을 예정인데 분개는 어떻게 해놓으면 될까요? | |||||
| 65,212 | 감면소득 | 법인세 | kej0*** | 2024-03-26 | |
| 소득구분계산서 다 작성하고 (12) 과세표준 금액보고 감면소득 금액에 적어주는게 맞을까요? 감면소득 합계가 과세표준보다 큰데 맞는걸까요? | |||||
| 65,211 | 서비스업 중소기업에 대한 특별세액감면 문의 | 법인세 | kej0*** | 2024-03-26 | |
| 서비스 방송장비설치및유지 하는 상버장 입니다. 749939코드 전문, 과학 및 기술서비스업 코드로 중소기업 대한 특별세액감면 받을 수 있을까요? | |||||
| 65,210 | 법인세 성실신고 문의? | 법인세 | spc*** | 2024-03-26 | |
| 법인 사업장인데 매출은 없고, 이자수익만 2원이 있다면.. 이럴 경우에도 성실신고 대상인가요? 만약.. 성실신고 대상인데 일반 법인과 같이 신고한다면 위 사업장의 경우 어떤 불이익이 있나요? (당연히..결손 사업장입니다.) | |||||
| 65,209 | 명의신탁주식 실명전환시 | 결산 | yi*** | 2024-03-26 | |
| 21년도에 최초 납입자본금 납입시 자금은 대표자가 전액 부담하고 타인(특수관계X)에게 일정지분을 명의신탁하여 주주등록을 하였습니다. 23년도 중 해당 명의신탁 주식을 실명전환하여 등기를 완료하였는데 실명전환이라 자금이 오간거는 없다고 하여 증권거래세 신고납부만 하려고 합니다. 조세회피 목적은 없.. | |||||
| 65,208 | 법인사업장에서 자본금,주주명부 변동이 생긴 경우 | 법인세 | jun*** | 2024-03-26 | |
| 법인사업장에서 23년중에 유상증자로 인해서 자본금총액, 주주명부의 변동이 생긴경우... 문의1. 법인세 23년 귀속 신고를 할때 주식등변동상황명세서에 변동사항을 신고해야 하는건가요? 혹시 안하면 가산세,패널티 같은 규정이 있을까요? 문의2. 법인세 신고를 하고나서 '신고부속서류 제출'을 통해.. | |||||
| 65,207 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-03-26 | |
| 23년 5월에 쏘렌토 차량을 매각했습니다. 5월까지 감가상각비 13,000,000이고 고정자산처분손실 14,696,805가 발생했습니다. 그러면 기존까지 감가상각한도초과액은 없었습니다.... 감가상각비 한도초과액 5,000,000 손금불산입하고 고정자산처분손실 6,696,805 손금불산입하면 되나요? 금액이 맞나요? 내년에 감가상.. | |||||
| 65,205 | 개산보험료와 확정보험료의 귀속시기에 대해서 문의드.. | 법인세 | kamuk*** | 2024-03-26 | |
| 안녕하세요 항상 답변 감사드립니다. 개산보험료와 확정보험료의 귀속시기에 대해서 문의드립니다. 1. 23년도 3월에 신고한 22년도 귀속분 확정보험료 고지분에 대해 23년도 중 납부금액 -> 23년 귀속 손금 2. 24년도 3월에 신고하는 23년도 귀속분 확정보험료 고지분 에 대해 24년도 중 납부하는 .. | |||||
